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上期有留底稅2萬，本期計提進項1.5萬，銷項6萬，上期結(jié)轉(zhuǎn)是轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方余額，本期怎么做分錄，
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借應交稅費應交增值稅銷項6萬，
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅4.5萬，
應交稅費應交增值稅進項1.5萬
借應交稅非應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2.5萬，
貸應交稅費未交增值稅。
2023 01/05 15:52
84785020 
2023 01/05 16:02
那么我上期的借方未交增值稅2萬 這期 怎么做分錄抵掉呢
郭老師 
2023 01/05 16:04
最后一個分錄看不出來嗎？轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方2.5，是四萬五減去了2萬。
郭老師
2023 01/05 16:04
減去的分路沒有做賬務處理
84785020
2023 01/05 16:06
老師 我看出來了，我意思是 做賬務處理怎么低調(diào) 賬面分錄能看出來
郭老師
2023 01/05 16:06
分錄里面看不出來的。
郭老師
2023 01/05 16:07
分錄里面做不出來的，這個就是轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方減去貸方。
84785020
2023 01/05 16:07
我上期做后一個分錄是借應交稅費未交增值稅2萬，貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2
郭老師
2023 01/05 16:08
你好，那不對，留底都是在借方有余額的，你這不是未交增值稅有余額。
郭老師
2023 01/05 16:08
再去看一下你這2萬到底在哪個科目里。
84785020
2023 01/05 16:13
老師麻煩你看下 是這樣的··最后2萬多就是留抵呀
郭老師
2023 01/05 16:13
借應交稅費應交增值稅銷項6萬，
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅4.5萬，
應交稅費應交增值稅進項1.5萬
借應交稅非應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅4.5萬，
貸應交稅費未交增值稅4.5萬
借應交稅費未交增值稅，貸銀行存款2.5萬。
84785020
2023 01/05 16:22
這是我本期的 分錄，進項也勾選了，還有上期留抵的 也要交2萬2， 我要不要分錄做出來 還是直接科目里面抵減了
郭老師
2023 01/05 16:23
啊，直接抵扣就可以的。
84785020
2023 01/05 16:24
我有沒有做錯啊··天啊
郭老師
2023 01/05 16:26
沒有做錯啊
做錯了不就告訴你了
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