00:10:00
問題已解決
本期認證的進項稅額大于銷項稅額，有留抵，怎么結轉計提增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這種不用做賬務處理
2024 10/04 18:32
84785025 
2024 10/04 18:33
那下個月銷大于進，有認證過的留底，怎么做賬？
劉艷紅老師 
2024 10/04 18:36
比如上期有留抵100，就是在進項稅額中，本期進項50，那么進項科額一共是150，銷項是200，分錄
借：應交稅費——應增（銷）200
貸：應交稅費——應增（進）150
貸：應交稅費——應增（轉出未交） 50
借：應交稅費——應增（轉出未交） 50
貸：應交稅費——未交增值稅 50
84785025
2024 10/05 13:23
如果本期之前預繳的增值稅沒有抵扣掉，本期需要減去，這個分錄怎么做？而且之前這次預繳的沒有做賬
劉艷紅老師
2024 10/05 13:25
先補做
借：應交稅費——預繳增值稅
貸：銀行存款
再做
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——預繳增值稅
閱讀 289
描述你的問題，直接向老師提問
159
意見反饋
