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問題已解決
上月有留底稅額，這月扣除留底后還需要繳稅，那么這月結(jié)轉(zhuǎn)稅金時，我這邊做借應交稅費～銷項 貸應交稅費～進項 應交稅費～應交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應交稅費～應交增值稅～轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費～未交增值稅 做完分錄后 應交增值稅差留底稅額 ，哪個環(huán)節(jié)錯了呢？
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您的分錄錯誤，應該根據(jù)實際繳納的稅款編制如下分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
2018 02/05 13:26
84785004 
2018 02/05 13:47
但是我上個月留底稅額做到應交稅費～未交增值稅里面去了，這個月按照實際稅款做到未交增值稅科目，這月應該繳的稅費就對不上了啊
84785004
2018 02/05 13:48
我現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)稅金后，未交增值稅科目余額正好是這個月該繳的稅
方亮老師 
2018 02/05 14:07
做到未交增值稅是錯誤的，不繳納稅款時不能確認應交稅費-未交增值稅科目。
84785004
2018 02/05 14:49
但是上個月有銷項稅啊
方亮老師
2018 02/05 14:57
進項稅額大于銷項稅額不用編制分錄，只有進項稅額小于銷項稅額的情況下編制如下分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
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