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我之前一直沒結轉，現在我需要怎么做

你好，需要按月根據銷項稅額和進項稅額的情況，做相應的結轉處理。

那我之前沒做現在怎么調整

怎么調平

你好，需要按月根據銷項稅額和進項稅額的情況，做相應的結轉處理。 比如銷項大于進項，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅 如果是進項大于銷項，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

我五月初拿到四月份申報增值稅的回單，我就做借應交稅費-應交增值稅（已交稅金）貸銀行，這樣做有問題嗎

你好，有問題，這個是預繳增值稅的分錄。

那拿到這張回單正確的分錄怎么寫

你好，拿到這張回單正確的分錄是 借：應交稅費—未交增值稅 ，?貸：銀行存款

轉出未交增值稅就是銷?進的差額，對嗎

你好，是的，是這樣的

最下面兩個我不知道填哪個數字

你好，根據你提供的圖片，最下面兩個金額是13000

那假如寫了13000，拿到回單的借應交增值稅-未交增值稅12000，與最下面的貸應交稅費-未交增值稅13000有勾稽關系嗎

你好，能告知一下為什么銷項和進項的差額是13000，下個月繳納卻是12000而不是13000嗎？?

我有點轉不過彎，我五月初拿到的是申報四月份的增值稅回單，這個差額是做五月的賬

你好，能告知一下為什么銷項和進項的差額是13000，下個月繳納卻是12000而不是13000嗎？? 麻煩給個正面回復，好嗎?

好的，我有點明白了，結轉的分錄結轉損益后面嗎

你好，增值稅的結轉，與損益結轉沒有任何關系