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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問 每個月增值稅如何 計提 結(jié)轉(zhuǎn) 具體步驟 分錄 注意什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是一般納稅人的嗎？
2023 06/07 09:37
84784955 
2023 06/07 09:44
一戶小規(guī)模 一戶一般人
郭老師 
2023 06/07 09:45
小規(guī)模季度30萬以內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就可以的，這個走季度末的那一個月結(jié)轉(zhuǎn)，平時月末不需要考慮。
郭老師
2023 06/07 09:45
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
84784955
2023 06/07 09:51
我小規(guī)模按月結(jié)轉(zhuǎn)的可以嗎
郭老師
2023 06/07 09:54
你好，你按季度報稅還是按月，按月報稅的話可以按月做。
84784955
2023 06/07 09:56
我一般人 是這么做的 計提增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 繳納增稅稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸：銀行存款
郭老師
2023 06/07 09:58
對的，是的，但是你的進(jìn)項、銷項轉(zhuǎn)出未交增值稅都有余額，為了避免有余額，我上面給你寫了第一個，第二個就是。
84784955
2023 06/07 09:59
老師 第一步準(zhǔn)確的叫計提 還是 結(jié)轉(zhuǎn)呢
郭老師
2023 06/07 09:59
結(jié)轉(zhuǎn)
增值稅沒有計提的。
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