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問題已解決
老師，正常公積金是 計(jì)提：借：管理費(fèi)用 ，貸應(yīng)付職工薪酬——公積金 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬——公積金，貸：銀存 因?yàn)槲覀兪?，公積金是當(dāng)月交當(dāng)月，那是不是就不用計(jì)提，直接做發(fā)放的分錄。分錄 這樣寫可以嗎，是合規(guī)嗎？ 借：管理費(fèi)用（個(gè)人）-公積金 應(yīng)付職工薪酬（單位）-公積金 貸：銀存
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正常公積金是
計(jì)提：借：管理費(fèi)用 ，貸應(yīng)付職工薪酬——公積金（企業(yè) ）
發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬——工資 ，貸：其他應(yīng)收款（個(gè)人）? 銀存
2023 02/03 10:54
84785027 
2023 02/03 10:58
因?yàn)槲覀兪?，公積金是當(dāng)月交當(dāng)月，那是不是就不用計(jì)提，直接做發(fā)放的分錄。分錄 這樣寫可以嗎，是合規(guī)嗎？
當(dāng)月付當(dāng)月為啥還要計(jì)提？
借：管理費(fèi)用（個(gè)人）-公積金
應(yīng)付職工薪酬（單位）-公積金
貸：銀存
venus老師 
2023 02/03 11:04
同學(xué)，。個(gè)人是計(jì)入其他應(yīng)收款的，必須要計(jì)提的
84785027
2023 02/03 13:39
當(dāng)月發(fā)當(dāng)月為啥要計(jì)提，只有下月發(fā)放上月才要計(jì)提的
venus老師
2023 02/03 14:39
同學(xué)，因?yàn)槠髽I(yè)部分要計(jì)入管理費(fèi)用
84785027
2023 02/03 14:40
我當(dāng)月付當(dāng)月，我在繳納的時(shí)候，直接 寫
借：管理費(fèi)用-公積金
其他應(yīng)收—公積金
貸：銀存
這樣不是也可以嗎
venus老師
2023 02/03 14:42
不可以，要通過應(yīng)付職工薪酬過渡
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描述你的問題，直接向老師提問
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