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你好 河北的公司 社保是當(dāng)月交當(dāng)月的 工資是當(dāng)月發(fā)上月的 這種情況怎么計提工資 怎么發(fā)放工資和社保 分錄怎么寫 具體步驟
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計提工資
借：管理費用-工資??
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
計提公司承擔(dān)部分社保
借：管理費用-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保，公積金
次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款—社保（個人部分）
? ? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分）
? ? ? 其他應(yīng)付款—社保（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
2022 09/05 14:41
84785042 
2022 09/05 14:42
社保當(dāng)月就交了 還計提嗎
84785042
2022 09/05 14:43
你看清楚我的問題了嗎
家權(quán)老師 
2022 09/05 14:47
無論你是否當(dāng)月交，都得計提呀，方便查賬
84785042
2022 09/05 15:09
不清 楚啊
家權(quán)老師
2022 09/05 15:13
就按我說的做就是了哈
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