問(wèn)題已解決

請(qǐng)問(wèn)，發(fā)現(xiàn)去年的賬損益科目錄錯(cuò)了，怎么調(diào)？去年是虧損，可以在今年紅沖更正嗎

84785013| 提問(wèn)時(shí)間：2021 10/12 14:11
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，可以把去年的分錄紅沖，然后做一筆正確的 損益科目? 通過(guò)? 以前年度損益調(diào)整? 科目代替入賬
2021 10/12 14:13
84785013
2021 10/12 14:13
比如計(jì)入管理費(fèi)用 福利費(fèi)的，換成以前年度損益調(diào)整是嗎
鄒老師
2021 10/12 14:14
你好，是的，是這樣的
84785013
2021 10/12 14:14
好的 我試試
鄒老師
2021 10/12 14:15
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！
84785013
2021 10/12 14:50
老師，之前的錯(cuò)賬后續(xù)有攤銷(xiāo)的，是不是要扣除攤銷(xiāo)額紅沖？
鄒老師
2021 10/12 14:52
你好，是應(yīng)當(dāng)計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算嗎？?
84785013
2021 10/12 14:53
是的，應(yīng)計(jì)入待攤，記到開(kāi)辦費(fèi)里了
鄒老師
2021 10/12 14:56
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用—開(kāi)辦費(fèi) 然后補(bǔ)做攤銷(xiāo)處理?
84785013
2021 10/12 14:59
老師，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整
鄒老師
2021 10/12 15:01
你好，那就這樣處理 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? 然后補(bǔ)做攤銷(xiāo)處理?
84785013
2021 10/12 15:01
好的 謝謝老師 我試試
鄒老師
2021 10/12 15:02
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。
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