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問題已解決
老師，請(qǐng)問一下~！我是小規(guī)模納稅人，上月在稅務(wù)代開了一張?jiān)鲋刀悓Ｆ保汛_認(rèn)收入，并結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)果因沒有清單需要重新開具，但是已經(jīng)跨月~！我上月做的分錄是 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 同時(shí)也做了附加稅的計(jì)提，請(qǐng)問我本月沖紅后重新開具發(fā)票，該如何做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
紅字發(fā)票就沖減收入和稅金
2019 07/27 09:37
84784968 
2019 07/27 09:55
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
沒有貸方科目嗎？
84784968
2019 07/27 09:56
貸方是寫我重新開票的內(nèi)容吧
辜老師 
2019 07/27 10:14
借，銀行存款，負(fù)數(shù)，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅 負(fù)數(shù)
然后正確的發(fā)票，再，借，銀行存款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅
84784968
2019 07/27 10:47
謝謝
辜老師
2019 07/27 10:48
好的
84784968
2019 07/27 11:14
老師，請(qǐng)問之前計(jì)提的附加稅，是不是也一樣先紅字沖銷再做正確的
辜老師
2019 07/27 14:45
如果金額一樣，可以不用沖減
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