山東“營改增”試點下增值稅發(fā)票犯罪大增

記者從山東省公安廳獲悉，去年該省公安機關共破獲各類經濟犯罪案件5525起，抓獲犯罪嫌疑人9386人，挽回和避免經濟損失近百億元。

據(jù)了解，該省經濟犯罪呈現(xiàn)出三大特點，一是金融領域發(fā)案突出；二是犯罪手段花樣翻新；三是改革政策影響下相關領域經濟犯罪亟須重點防范。

金融領域發(fā)案突出

“受企業(yè)融資環(huán)境影響，金融機構前期信貸風險控制不嚴導致騙貸案件高發(fā)，部分企業(yè)惡意逃避金融債務‘跑路’現(xiàn)象引發(fā)的金融風險，嚴重影響了金融秩序。各地頻頻出現(xiàn)涉嫌非法集資的非融資性擔保公司和P2P網貸公司攜款‘跑路’事件，給群眾造成嚴重經濟損失。”山東省公安廳經偵總隊總隊長韓杰說。

據(jù)韓杰介紹，今年以來，非法集資開始向網絡、農村、正規(guī)企業(yè)、金融機構蔓延。比如，不法分子利用農民專業(yè)合作社向農民非法攬儲、金融機構少數(shù)職員利用職務便利非法向社會募集資金等違法犯罪行為，欺騙性強，造成損失更難以挽回。

2014年1月，平原縣公安局經偵大隊成功破獲李某、郭某等人涉嫌利用農業(yè)合作社非法吸收公眾存款案。犯罪嫌疑人郭某通過注冊成立糧食種植專業(yè)合作社，向農戶宣稱合作社存款利息高于銀行利息，并給予存款人實物獎勵，中間介紹人費用獎勵等多種方式，變相吸收公眾存款。

“信用卡詐騙犯罪手段不斷翻新，除傳統(tǒng)惡意透支外，還出現(xiàn)了大量制作偽卡盜刷、利用金融機構系統(tǒng)漏洞非法套現(xiàn)等新型犯罪手段，套現(xiàn)數(shù)額巨大、隱蔽性強、犯罪團伙組織化程度高。”韓杰說。

2014年1月，青島市公安局市南分局經偵大隊破獲一起利用商場收銀員身份進行信用卡詐騙的犯罪案件。經查，犯罪嫌疑人林某到青島市市南區(qū)某超市商場應聘收銀員，趁消費者不防備時，伺機盜取顧客銀行卡信息，先后偽造銀行卡30余張，盜刷40萬元。

犯罪手段花樣翻新

韓杰說，隨著經濟犯罪加速向互聯(lián)網蔓延，傳統(tǒng)的利用網絡制假售假、非法買賣銀行卡犯罪持續(xù)高發(fā)，以P2P名義進行非法集資、非法經營證券期貨業(yè)務等新型犯罪不斷滋生。

2014年3月，在公安部統(tǒng)一指揮調度下，廣饒縣公安局經偵大隊破獲王某、翟某等人涉嫌合同詐騙案，該案涉案價值近6000萬元，涉及全國16個省市，受害群眾1000余人。經查，王某以服務“三農”的業(yè)務為幌子，拉攏客戶資金進入“黃河三角洲農產品市場交易平臺”，使用虛假資金詐騙受害人3000余萬元。

經濟犯罪動態(tài)化、跨區(qū)域特征越來越突出，涉案地域經?？缭蕉鄠€省市乃至多個國家和地區(qū)，防范打擊難度加大。

2014年8月，在公安部、省公安廳統(tǒng)一指揮下，青島市公安局成功偵破一起跨國網上銷售假冒品牌運動鞋服案，搗毀生產工廠3處，銷售、倉儲窩點25處，抓獲犯罪嫌疑人86人，繳獲制假設備40余部。經查，犯罪嫌疑人梁某等未經權利人許可，在廣東、廣西等地，非法組織生產假冒名牌運動鞋服，在互聯(lián)網開設網店進行銷售，涉及全國12省17市并延伸至哥倫比亞、波蘭等國家，涉案金額1.7億元。

韓杰說，合同詐騙類犯罪還出現(xiàn)了不法分子利用金融業(yè)務的監(jiān)管漏洞，借助金融機構來提升自身信譽，從而誘騙受害人簽訂合同的新情況。

營改增下相關犯罪大增

“在逐步健全對民間融資監(jiān)管機制的過程中，利用‘融資’、‘民營金融機構’實施合同詐騙、非法經營等經濟犯罪仍然突出。”韓杰說，隨著國家稅制改革“營改增”試點工作全面推廣，不法分子利用政策漏洞，非法制造、出售增值稅專用發(fā)票和買賣、虛開增值稅發(fā)票類的犯罪案件的數(shù)量大量增長。

2014年5月，青島市公安局城陽分局破獲青島某藥業(yè)公司涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票案，摧毀了以鄭某為首的涉及7個省的虛開增值稅專用發(fā)票犯罪團伙。在沒有實際貨物交易和資金往來情況下，鄭某以收取開票費的方式，向江蘇等8省市20余家企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票5000余份，價稅合計人民幣5.5億余元。

山東省公安廳經偵總隊政委石學鵬說，該案暴露出在我國藥品生產、流通環(huán)節(jié)存在的價格虛高，個別企業(yè)通過購買增值稅專用發(fā)票以抵扣稅款以及其中可能存在的商業(yè)賄賂等問題。