2014證券從業(yè)資格考試《證券交易》預(yù)習(xí)：信息披露與報(bào)告

　　2014年證券從業(yè)資格考試備考已經(jīng)開始，為了幫助參加2014年證券從業(yè)資格考試的學(xué)員鞏固知識(shí)，提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心為大家整理了證券從業(yè)資格考試《證券交易》知識(shí)點(diǎn)，希望對(duì)廣大考生有所幫助。

第八章　融資融券業(yè)務(wù)  

　　知識(shí)點(diǎn) 信息披露與報(bào)告（熟悉）

　　▲證券公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22：00前向交易所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買入額、融資還款額、融資余額，融券賣出量、融券償還量以及融券余量等數(shù)據(jù)。

　　▲證券公司應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向證監(jiān)會(huì)、注冊(cè)地證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所書面報(bào)告當(dāng)月的下列情況：

　?。?）融資融券業(yè)務(wù)客戶的開戶數(shù)量。

　　（2）全體客戶和前10名客戶的融資、融券余額。

　?。?）客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量。

　?。?）強(qiáng)制平倉(cāng)的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉(cāng)的交易金額。

　?。?）有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)值。

　　（6）融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況。

　　▲證券公司通過客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶持有的股票不計(jì)入其自有股票，證券公司無須因該賬戶內(nèi)股票數(shù)量的變動(dòng)而履行相應(yīng)的信息報(bào)告、披露或者要約收購(gòu)義務(wù)。

　　【例1.單選題】證券公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日（　）前向交易所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買入額、融資還款額、融資余額以及融券賣出量、融券償還量和融券余量等數(shù)據(jù)。

　　A.16：00

　　B.20：00

　　C.22：00

　　D.23：00

　　【正確答案】C

　　【答案解析】證券公司應(yīng)當(dāng)于每個(gè)交易日22：00前向交易所報(bào)送當(dāng)日各標(biāo)的證券融資買入額、融資還款額、融資余額，融券賣出量、融券償還量以及融券余量等數(shù)據(jù)。

　　【例2.多選題】證券公司應(yīng)當(dāng)在每一月份結(jié)束后7個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、注冊(cè)地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)和證券交易所書面報(bào)告的當(dāng)月情況有（?。?。

　　A.融資融券業(yè)務(wù)盈虧狀況

　　B.客戶交存的擔(dān)保物種類和數(shù)量

　　C.全體客戶和前10名客戶的融資、融券余額

　　D.強(qiáng)制平倉(cāng)的客戶數(shù)量、強(qiáng)制平倉(cāng)的交易金額

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】四個(gè)選項(xiàng)均正確。