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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的成本開支，到今年才開發(fā)票進(jìn)來，去年沒有暫估，今年公司一直沒有業(yè)務(wù)，怎么做分錄？這塊成本怎么辦？進(jìn)項稅怎么辦
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你好，這個是銷售商品的嗎？如果是的話，借庫存商品，貸銀行存款，
借利潤分配未分配利潤，
貸庫存商品匯算清繳納稅調(diào)減
2023 10/08 10:27
m86603988 
2023 10/08 10:45
去年的匯算清繳已經(jīng)結(jié)束，改不了，是采購的工地材料，材料已經(jīng)在去年用了，今年才開過發(fā)票來，去年工程已經(jīng)結(jié)束了。今年一直沒有開工，沒有收入。
郭老師 
2023 10/08 10:46
明年匯算清繳、納稅調(diào)
郭老師
2023 10/08 10:46
庫存商品改成原材料就行。
m86603988
2023 10/08 11:22
好的老師，我在網(wǎng)上查著，用到以前年度損益調(diào)整科目，咱這筆賬務(wù)不用這個科目嗎？這樣進(jìn)項稅先不用勾選嗎？
進(jìn)項稅能跨年用嗎？
郭老師
2023 10/08 11:24
你好，進(jìn)項可以抵扣，你需要抵扣就填寫，你是企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬嗎
m86603988
2023 10/08 11:36
是的老師，企業(yè)會計準(zhǔn)則，進(jìn)項勾選以后不抵扣，會不會過期？
老師，這一筆賬，季度報表不用填利潤表，只填資產(chǎn)負(fù)債表？
郭老師
2023 10/08 11:38
借原材料貸銀行
借工程施工
貸原材料
借以前年度損益調(diào)整
貸工程施工，
借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整，
沒有過期一說的，現(xiàn)在抵扣增值稅不限制，沒有時間限制，可以一直有效，一直永遠(yuǎn)可以啊。
m86603988
2023 10/08 11:56
謝謝您！老師
郭老師
2023 10/08 11:57
不用客氣，工作愉快。
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