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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的成本開支，到今年才開發(fā)票進(jìn)來，怎么做分錄？
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同學(xué)，你好，你去年做了暫估沒有。
2022 03/02 19:27
84784995 
2022 03/02 19:30
沒有做，也沒有準(zhǔn)確的暫估數(shù)據(jù)
劉艷紅老師 
2022 03/02 19:33
那就只能做到今年的成本了，
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：銀行存款
84784995
2022 03/02 19:35
那不是影響了今年的利潤，本來是匯算清繳的時(shí)候調(diào)減21的利潤呀，如果做到今年那匯算清繳的時(shí)候還能調(diào)減嗎？
劉艷紅老師
2022 03/02 19:37
你去年沒做暫估入不了去年的呀，你要是去年做了暫估，就可以直接放到去年里面。
84784995
2022 03/02 19:38
那所得稅匯算清繳我可以調(diào)減利潤嗎
劉艷紅老師
2022 03/02 19:42
調(diào)不了呀，你怎么調(diào)到去年的賬里面了，如果你做了暫估，直接把暫估沖掉，然后再做一筆分錄，就可以了。
84784995
2022 03/02 19:48
那所得稅就要按去年賬面利潤的交嗎？不是權(quán)責(zé)發(fā)生制嗎？只是發(fā)票到今年到而已
劉艷紅老師
2022 03/02 19:55
權(quán)責(zé)制發(fā)生制是指你做了暫估，你賬都沒做，怎么調(diào)到去年了，你今年記得先做個(gè)暫估入賬。
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