00:10:00
問題已解決
新建工廠還沒生產，看到一個結轉福利費的分錄，借和貸都是應付職工薪酬，為什么這么做？什么情況下做這個分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，您說這個借貸都是應付職工薪酬，這是2個分錄的借貸方么，一個憑證分錄不可能啊
2023 07/11 05:28
小鳳 
2023 07/11 05:32
就是一個憑證，一個分錄，借應付職工薪酬，貸應付職工薪酬，摘要是，結轉福利費，通過應付職工薪酬科目結轉
廖君老師 
2023 07/11 05:37
您好，同事這個分錄是借錯了，真沒有這個做法的
發(fā)生福利費支出的時候: 借:應付職工薪酬-應付福利費 貸:銀行存款等科目?
結轉時: 借:管理費用/制造費用/銷售費用等 貸:應付職工薪酬-應付福利費
小鳳
2023 07/11 05:43
您看，這是這個分錄，現(xiàn)在不是不用結轉了嗎？
小鳳
2023 07/11 05:46
這一借一貸還是同一個科目就平了，不明白為什么這么做，還同一個科目
廖君老師
2023 07/11 05:47
您好，我理解的是當時發(fā)福利時? 借:管理費用/制造費用/銷售費用等? ?貸:銀行存款等科目?
沒有通過 應付職工薪酬-應付福利費，現(xiàn)在補上這個借貸方，為了歸集??應付職工薪酬-應付福利費? 的金額
小鳳
2023 07/11 05:55
您的意思是當時沒通過這個科目就做了分錄，現(xiàn)在是補的分錄？
廖君老師
2023 07/11 05:57
您好，是的，單做這個分錄沒有任何意義，就是補錄
小鳳
2023 07/11 06:00
明白了，我還納悶呢，想說今天問問她什么意思
廖君老師
2023 07/11 06:00
您好，真的可以問問她，確認一下是不是這么回事。您好認真啊
閱讀 5058
描述你的問題，直接向老師提問
977
意見反饋
