免費(fèi)問(wèn)答

有5萬(wàn)得留底稅款，沒(méi)有退稅，但是管理員需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 本來(lái)是說(shuō)留著里面抵扣。但是現(xiàn)在不需要留在賬上。需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 不可以留在賬上待抵扣

那你這些留抵稅款是可以正常抵扣的嗎？如果不能正常抵扣，意味著不會(huì)退稅的同時(shí)，你需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你做 借：管理費(fèi)用等費(fèi)用科目或成本科目 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出） 轉(zhuǎn)出多少金額，看你們認(rèn)證了多少不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)，就轉(zhuǎn)出多少金額。轉(zhuǎn)出后，相當(dāng)于增加了你當(dāng)期的應(yīng)交增值稅。 如果是可以正常抵扣的，但現(xiàn)在還沒(méi)有收到退稅，那么，你可以等退稅到賬的同時(shí)，做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）

留底稅款是因?yàn)榍捌跊](méi)有做無(wú)票收入轉(zhuǎn)出，一直留在賬上的 現(xiàn)在不允許做無(wú)票收入，需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，這邊需要補(bǔ)交多少稅？

也就是轉(zhuǎn)出5萬(wàn)多。就需要補(bǔ)交5萬(wàn)多的稅款嗎？

我申報(bào)，我留底稅款有5萬(wàn)多，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出5萬(wàn)多，金額一直，增值稅應(yīng)納稅金額為零，就不用交增值稅了嗎？

那這個(gè)你需要問(wèn)稅務(wù)局應(yīng)補(bǔ)交多少，正常來(lái)說(shuō)，你未做無(wú)票收入申報(bào)，表示你少繳了稅，你可以統(tǒng)計(jì)一下你漏申報(bào)的無(wú)票收入對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅有多少，那就是你少繳的部分，你把這部分金額做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

這邊農(nóng)藥是免稅的，上月也就沒(méi)有銷項(xiàng)稅。上月也不進(jìn)項(xiàng)稅

這邊要求我需要把賬面上的所有留底稅款轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

也就是申報(bào)表上面的留底稅款所有轉(zhuǎn)出

那你就按稅務(wù)局的要求將賬面上的轉(zhuǎn)出，可能你那邊要求單位先做轉(zhuǎn)出，后稅務(wù)再退稅給你們，這個(gè)建議跟稅管員溝通清楚。

這邊銷售收入是60多萬(wàn)，外賬就需要做60多萬(wàn)嗎？

我們這邊費(fèi)用發(fā)票太少了，這樣做下來(lái)。企業(yè)所得稅交的太多，老板不樂(lè)意

會(huì)計(jì)賬務(wù)需要跟稅務(wù)數(shù)據(jù)保持一致，平臺(tái)不建議內(nèi)外賬。

沒(méi)有搞懂你的意思，我們這邊是分開(kāi)的兩套賬 沒(méi)有做在一起。

我的意思是，按照實(shí)際來(lái)，因?yàn)橘M(fèi)用發(fā)票太少，做不在外賬。需要交太多企業(yè)所得稅，這個(gè)外賬銷售收入又如果界定？

實(shí)際是多少收入，就按多少收入計(jì)算漏繳的稅。兩本賬不合法，平臺(tái)不提倡這樣處理。