免費(fèi)問答

我原來沒有計(jì)提，是不是也要先把附加稅補(bǔ)計(jì)提，那做減免分錄？

如果沒有增值稅，就不用計(jì)提

好吧，還有2個(gè)問題就沒有了，感謝老師耐心幫助解答：1，,21年開了發(fā)票，當(dāng)時(shí)也是未達(dá)起征點(diǎn)，稅款是免交的。 23年退回發(fā)票，那這個(gè)增值稅我做了反向分錄，但是稅款會(huì)有一筆負(fù)數(shù)的增值稅掛那里，是不是這筆稅款也要做一筆反向的 沖營(yíng)業(yè)外收入？ 第二個(gè)問題，今年我發(fā)現(xiàn)去年有一筆增值稅掛著，也是免稅的，但是我沒有轉(zhuǎn)進(jìn)營(yíng)業(yè)外收入，那我在今年補(bǔ)做是否可以？

第一，這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票會(huì)沖減當(dāng)月的收入和稅費(fèi)，第二，去年那筆增值稅還在應(yīng)交稅費(fèi)里面掛著是正數(shù)嗎？

但是21年那個(gè)發(fā)票是普票，也是免征的，不能沖退回當(dāng)月的稅吧。 去年的掛著是貸方余額，計(jì)提狀態(tài)

比如你前面的發(fā)票，現(xiàn)在紅沖了，是紅沖現(xiàn)在的收入稅費(fèi)，去年的可以轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

沖現(xiàn)在的稅也要做分錄吧，怎么做哦，我現(xiàn)在就是掛著的那個(gè)稅的免征的，紅沖的稅也掛在那，現(xiàn)在有個(gè)差額27.55

借：應(yīng)交稅費(fèi) 貸：營(yíng)業(yè)外收入

不用單獨(dú)做 就是合在一起 借應(yīng)交稅費(fèi)27.55 貸營(yíng)業(yè)外收入27.55么？他們發(fā)生的月份不是同一個(gè)季度

是的，這樣做平就可以了