免費問答

有些票沒來

只沖已經(jīng)來發(fā)票的暫估

如果后面的票直接開不來呢

只要是需要付款的就不用管

這是去年的事情，那現(xiàn)在要不要去改去年的年報和年度企業(yè)所得稅的申報

只要是需要付款的就不用管報表了，只需要做納稅調增

調當期的嗎

就是23年的匯算清繳調增

調去年的企業(yè)所得稅嗎

是的，因為是去年的暫估的

那報給稅務局的財報也是要改的吧？還有要改報表的話賬務怎么處理

做到以前年度損益調整和未分配利潤嗎

都說了，真實的暫估不需調賬，只是匯算時納稅調增

寫到哪一欄

在A105000納稅調整項目明細表的第30行前邊找對應的項目，沒有對應的項目就在A105000填第30行,(十七)其他做納稅調增就是。

后面收到發(fā)剩下的票再怎么做？

如果本年發(fā)票來了，想稅前扣除，又重新匯算，可以扣除了

老師，我現(xiàn)在總結一下您看對不對，如果去年暫估的和今年開進來的金額一樣，我只需要紅沖，把開進來的發(fā)票做進去，財報和報表不動，如果暫估的比開進來的少了，沖完以后多開的放到今年的成本里面，財報和報表還是不動，如果暫估的比開進來的多了，沖完開進來的數(shù)，剩下多暫估的納稅調增，不動財報不調賬，后面收到發(fā)票重新匯算，如果后面直接不會收到發(fā)票，成了虛估，那就調賬，調財報，和報表對嗎

是的，就是你說的 那樣的思路