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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我們之前有很多待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，3月份有了收入有了銷項(xiàng)稅，抵扣了一部分進(jìn)項(xiàng)稅，還有一部分留抵和另一部分待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，4月份公司又發(fā)生業(yè)務(wù)了，產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅小于進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月應(yīng)該怎么做分錄呢
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你好，這個(gè)代抵扣認(rèn)證了沒有？
05/13 15:17
84784966 
05/13 15:23
現(xiàn)在還沒有
郭老師 
05/13 15:26
那你準(zhǔn)備認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)大于消項(xiàng)嗎？如果是的話，這個(gè)發(fā)票能拆開嗎？拆不開的話，你不想交稅，那就全部認(rèn)證，然后留底。
84784966
05/13 15:29
我之前咨詢過，說可以不用全部認(rèn)證，但也有說要全認(rèn)證的然后直接留抵就可以，老師我想問一下是留抵好呢還是不留抵好呢
郭老師
05/13 15:29
你好不留底最好不要留底。留底的話，有風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橛行┑胤蕉悇?wù)局他不允許留底，他會(huì)要求你們處理了。你不申請退稅，那就做無票收入。
84784966
05/13 15:31
那我們公司現(xiàn)在那些待抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅都是可以拆開的，我是不是可以先不用認(rèn)證，需要多少就認(rèn)證多少
郭老師
05/13 15:34
是的對(duì)的，可以這么做的
84784966
05/13 15:36
那如果認(rèn)證的話我是選擇先認(rèn)證以前開過來的進(jìn)項(xiàng)票還是沒有這個(gè)時(shí)間限制，什么時(shí)間的都可以
郭老師
05/13 15:37
哦，沒有時(shí)間限制的，現(xiàn)在長期都是有效。
84784966
05/13 15:40
留抵的怎么做分錄呢老師
郭老師
05/13 15:41
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
郭老師
05/13 15:42
轉(zhuǎn)出未交增值稅，在借方有余額的。
84784966
05/13 16:00
好的謝謝老師
郭老師
05/13 16:02
不用客氣，工作愉快
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