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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，之前有一筆開錯(cuò)的發(fā)票沒及時(shí)作廢，也沒入賬，但報(bào)稅的時(shí)候直接扣稅了，導(dǎo)致賬上應(yīng)交稅金借方一直掛賬，現(xiàn)在把原來的發(fā)票沖紅了，怎么把分錄做平，謝謝
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您好，那您補(bǔ)充入賬這個(gè)發(fā)票
03/25 10:19
小林老師 
03/25 10:19
然后再紅字沖回分錄
84785029 
03/25 10:20
發(fā)票是18年的
小林老師
03/25 10:21
那就用以前年度損益調(diào)整
84785029
03/25 10:46
小規(guī)模不用這個(gè)科目
小林老師
03/25 10:49
那就用未分配利潤(rùn)
84785029
03/25 10:49
之前我申請(qǐng)退稅，稅局不退，然后做沖紅也找不到對(duì)應(yīng)發(fā)票，現(xiàn)在是有電子票了，突然發(fā)現(xiàn)可以做沖紅，現(xiàn)在的問題是賬上是應(yīng)交增值稅借方有余額，多交了稅金，但因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)沒有入賬，我這個(gè)沖紅不平
小林老師
03/25 10:50
那就補(bǔ)充原來發(fā)票入賬
84785029
03/25 11:02
補(bǔ)充原打錯(cuò)發(fā)票入賬00480152、153、154\\
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 43683.93
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -43683.93
多交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 43683.93
貸：？？？
小林老師
03/25 11:04
是把原來發(fā)票入賬，收入確認(rèn)
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