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問題已解決
上個月沒有計提社保費(fèi)用 這個月已經(jīng)實際付款，補(bǔ)計提和實際付款出去的分錄各自怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，直接在這個月計提就是了哈
03/07 11:34
84784989 
03/07 11:35
分錄怎么做啊
家權(quán)老師 
03/07 11:37
計提公司部分社保和公積金
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分
3.發(fā)放工資時扣社保和個稅
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸：其他應(yīng)付款—各項社保，公積金（個人部分）
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）
? ? ? 其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
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