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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，之前年度的憑證有誤，分錄為借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款，借銀行存款，貸庫(kù)存現(xiàn)金，金額相同，現(xiàn)在我要紅沖，之后正確分錄為，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，金額相同，后銀行存款余額賬面和銀行對(duì)賬單相差此金額，請(qǐng)問(wèn)如何操作？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借應(yīng)收賬款
貸庫(kù)存現(xiàn)金借庫(kù)存現(xiàn)金貸應(yīng)收賬款
然后借銀行存款貸應(yīng)收賬款
2023 12/05 11:58
84784947 
2023 12/05 12:00
不是應(yīng)該先紅沖之前的分錄嗎？然后再做正確的
郭老師 
2023 12/05 12:03
你好，那我不是紅沖之前錯(cuò)誤的嗎？
84784947
2023 12/05 12:45
您的分錄不是紅沖之前的
郭老師
2023 12/05 12:45
借庫(kù)存現(xiàn)金貸應(yīng)收賬款，
我做的是借應(yīng)收賬款貸扣存現(xiàn)金，
郭老師
2023 12/05 12:45
做了相反的分錄，還不是紅床？
郭老師
2023 12/05 12:45
做了相反的分錄，還不是紅沖？
84784947
2023 12/05 12:47
借應(yīng)收賬款，貸銀行存款是相反的分錄，不是貸庫(kù)存現(xiàn)金
84784947
2023 12/05 12:48
現(xiàn)在的問(wèn)題是我紅沖之后，將正確的分錄做完之后，銀行存款余額對(duì)不上了，應(yīng)該如何解決？
郭老師
2023 12/05 12:48
借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款，借銀行存款，貸庫(kù)存現(xiàn)金
同學(xué)，之前錯(cuò)誤的是這一個(gè)，那你現(xiàn)在應(yīng)該是調(diào)整成正確的，是不是把這兩個(gè)分錄紅沖了，做這兩個(gè)分錄紅沖不就是相反的。
84784947
2023 12/05 12:50
是的，老師，我是將這個(gè)紅沖了，紅沖之后應(yīng)收賬款的余額沒(méi)問(wèn)題了，但是銀行存款余額少了這個(gè)紅沖的金額
郭老師
2023 12/05 12:51
你好，你把完整的科目寫一下的金額。
84784947
2023 12/05 12:55
以前年度錯(cuò)誤的分錄是：借庫(kù)存現(xiàn)金，10萬(wàn)貸：應(yīng)收賬款10萬(wàn)，借銀行存款10萬(wàn)，貸庫(kù)存現(xiàn)金10萬(wàn)，應(yīng)收賬款余都是0，現(xiàn)在對(duì)賬發(fā)現(xiàn)應(yīng)收賬款余額0是錯(cuò)的，實(shí)際還欠10萬(wàn)，本月還清，所以將之前的分錄紅沖回來(lái)，重新做正確的分錄分：借銀行存款10萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款10萬(wàn)
郭老師
2023 12/05 12:57
借應(yīng)收賬款10萬(wàn)，
貸庫(kù)存現(xiàn)金10萬(wàn)，
借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款10萬(wàn)。
是調(diào)整好之后的。
84784947
2023 12/05 12:57
這樣做完之后，賬上銀行存款余額比實(shí)際銀行存款對(duì)賬單余額少10萬(wàn)元
郭老師
2023 12/05 12:58
你好，銀行存款余額不變
庫(kù)存現(xiàn)金、應(yīng)收賬款的余額都不變。
郭老師
2023 12/05 12:59
如果你只有一個(gè)科目是錯(cuò)誤的，其他的科目都是正確的，那你這個(gè)賬務(wù)處理就不對(duì)，你要不對(duì)的話少兩個(gè)科目不對(duì)。
84784947
2023 12/05 13:00
那之前分錄就不紅沖了，直接做您這筆調(diào)整以后的分錄就可以了？
郭老師
2023 12/05 13:01
可以的，可以這么做的。
84784947
2023 12/05 13:03
那本月進(jìn)到銀行存款賬上的10萬(wàn)元哪兒去了？
郭老師
2023 12/05 13:20
借銀行存款貸現(xiàn)金的那個(gè)不是嗎？
你做錯(cuò)的第二ge
84784947
2023 12/05 13:30
麻煩老師把我這個(gè)問(wèn)題完整的分錄做一下給我好嗎？
郭老師
2023 12/05 13:34
借應(yīng)收賬款
貸庫(kù)存現(xiàn)金
借庫(kù)存現(xiàn)金
貸銀行存款
然后借銀行存款貸應(yīng)收賬款
還有一種借應(yīng)收賬款，貸庫(kù)存現(xiàn)金
借庫(kù)存現(xiàn)金，貸應(yīng)收賬款。
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