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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問增值稅這樣做對嗎？（請看圖片）這樣為什么應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅，借方有余額551.95元？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好同學(xué)，稍等看一下
2023 11/27 15:23
小默老師 
2023 11/27 15:24
第一個(gè)圖片正確，
第三個(gè)繳納增值稅
借，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅551.95
貸，銀行存款551.95
84785043 
2023 11/27 15:27
可是我之前沒有用到未交增值稅，現(xiàn)在直接用嗎？
小默老師
2023 11/27 15:34
就是說每個(gè)月把應(yīng)交的增值稅先結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅中
您可以明年1月開始用這個(gè)科目
84785043
2023 11/27 15:41
好的。那現(xiàn)在用未交增值稅沒問題吧。還有就是每筆增值稅都是需要計(jì)提嗎？老師能否寫一下詳細(xì)分錄呢
小默老師
2023 11/27 15:42
你每個(gè)月結(jié)賬時(shí)看一下銷項(xiàng)，減去進(jìn)項(xiàng)，加上進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，就等于本月應(yīng)交增值稅的
借，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
然后次月交的時(shí)候
借，應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸，銀行存款551.95
84785043
2023 11/27 15:49
十分感謝老師。我們公司做賬和報(bào)稅是兩個(gè)人，他報(bào)他的，我做我的，有點(diǎn)亂。。?，F(xiàn)在我要根據(jù)系統(tǒng)上的數(shù)來調(diào)賬對吧
小默老師
2023 11/27 15:59
同學(xué)，報(bào)稅要根據(jù)賬務(wù)來的，所以兩者要一致的
84785043
2023 11/27 16:06
嗯好我知道了?？墒撬悇?wù)的也不都對，還來回改。。。搞得我都很混亂。跟老師抱怨幾句，您有遇見過這種做賬報(bào)稅分開的嗎
小默老師
2023 11/27 16:09
一般小公司是一個(gè)人全套賬和報(bào)稅，大一些的公司，專人管稅，負(fù)責(zé)計(jì)算稅金和申報(bào)繳納的。
84785043
2023 11/27 16:13
知道了。謝謝老師
小默老師
2023 11/27 16:13
不客氣同學(xué)，希望對您有所幫助
84785043
2023 11/27 16:34
老師您看下，改成這樣對吧？
小默老師
2023 11/27 16:47
恩恩同學(xué)，是這樣的
84785043
2023 11/27 16:55
好的，謝謝老師?。?/div>
小默老師
2023 11/27 16:58
不客氣啊同學(xué)，希望幫到您
84785043
2023 11/27 17:06
很有幫助 很有幫助。祝老師工作順利
小默老師
2023 11/27 17:08
好的，同學(xué)學(xué)習(xí)進(jìn)步
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小規(guī)模企業(yè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值）借方有余額是不是要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）里？做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅），貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值）。最后如果是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）借方有余額表示有退稅的？然后后面收到稅費(fèi)時(shí)做分錄借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）？
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老師，您好，月末應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額，應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅貸方有余額，是正確的嗎？
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以前的會計(jì)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)、已交增值稅都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，我這次接手了可以這樣做分錄嗎？借方:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)應(yīng)交增值稅-未交增值稅，貸方應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)交增值稅-已交增值稅。這樣進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)，已交增值稅都平了，只有未交增值稅借方有余額
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進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)每月月底應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)也不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎 本月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，上月沒有留抵 我是做，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 借:應(yīng)交稅金--未交增值稅
貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
這個(gè)貸方，為什么不是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）？那轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，貸方是轉(zhuǎn)出多交增值稅，那不是這兩個(gè)科目都有余額嗎？
這個(gè)貸方，為什么不是應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）？那轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，貸方是轉(zhuǎn)出多交增值稅，那不是這兩個(gè)科目都有余額嗎？"
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發(fā)的這個(gè)也不合邏輯啊，為什么轉(zhuǎn)出未交增值稅余額在借方，貸方是轉(zhuǎn)出多交增值稅
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老師，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）在貸方有余額并且和轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額，這是代表什么意思呢
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