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問題已解決
你好！產(chǎn)生稅金，已經(jīng)銀行扣了增值稅和附加稅，我結(jié)轉(zhuǎn)稅金是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您是需要做哪一步的結(jié)轉(zhuǎn)？
2023 11/21 15:32
84785004 
2023 11/21 15:35
就是結(jié)轉(zhuǎn)到稅金及附加里面
玲老師 
2023 11/21 15:37
附加稅是借稅金及附加貸，應交稅費。
84785004
2023 11/21 15:55
那增值稅呢
玲老師
2023 11/21 15:58
你好不記稅鑫及附加的
84785004
2023 11/21 16:10
那要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
玲老師
2023 11/21 16:10
你好 一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)?
你好同學：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅（進項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應交稅費——應交增值稅（銷項）
貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應交稅費——未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
84785004
2023 11/22 13:47
小規(guī)模是增值稅是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的
玲老師
2023 11/22 13:50
小規(guī)模增值稅沒有期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。
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