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問題已解決
老師，我們是個(gè)體戶的，合同金額是10萬的，是分批收款的，收了9萬也開了9萬的發(fā)票，余尾款1萬未收款未開票的，那么我這個(gè)如何做賬務(wù)處理比較合適，按照合同總金額結(jié)轉(zhuǎn)成本還是按照開票的9萬結(jié)轉(zhuǎn)成本昵
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
借銀行存款9
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
按九萬結(jié)轉(zhuǎn)成本
2023 10/22 13:47
84785010 
2023 10/22 13:50
好的，那么余1萬到時(shí)候開票再結(jié)轉(zhuǎn)剩余成本，可以的是吧
郭老師 
2023 10/22 13:51
你好對(duì)的
是這么做的
84785010
2023 10/22 13:51
好的，我明白了，謝謝老師
郭老師
2023 10/22 13:52
不用客氣
周末愉快
84785010
2023 10/22 14:07
老師，還有一個(gè)疑問就是，公司購買一臺(tái)電腦的，讓員工自己購買報(bào)銷的，但是員工開票開個(gè)人發(fā)票了，然后公司也給報(bào)銷了，那這樣如何做賬務(wù)處理??？
郭老師
2023 10/22 14:09
發(fā)票退回去，重新開單價(jià)是10,000的話做固定資產(chǎn)借固定資產(chǎn)貸，其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款貸銀行存款
84785010
2023 10/22 14:15
時(shí)間已經(jīng)過了一個(gè)月，系統(tǒng)不同意重新開了
郭老師
2023 10/22 14:31
你好，銷售方聯(lián)系不上嗎？
84785010
2023 10/22 14:32
是的，已經(jīng)是重新開不了的
郭老師
2023 10/22 14:38
你就正常做固定資產(chǎn)按月折舊，但是抵扣不了所得稅。
84785010
2023 10/22 14:44
借：固定資產(chǎn)-電腦，貸：銀行存款，那么當(dāng)月需要計(jì)提折舊嗎？如果計(jì)提分三年計(jì)提每個(gè)月的金額是一樣的嗎？計(jì)提分錄借：管理費(fèi)用，貸：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊，是這樣的嗎？如果抵扣不了所得稅到時(shí)候個(gè)體戶匯算清繳是不是需要納稅調(diào)增
郭老師
2023 10/22 14:45
次月折舊最低分?jǐn)側(cè)杲韫芾碣M(fèi)用
貸累計(jì)折舊
匯算清繳是不允許抵扣的
84785010
2023 10/22 16:06
貸方這樣直接寫累計(jì)折舊分錄的話，固定資產(chǎn)科目豈不是不會(huì)自動(dòng)減少嗎？那么分?jǐn)偨痤~如何算昵，是不是按照總金額除了36個(gè)月的？
郭老師
2023 10/22 16:09
固定資產(chǎn)就是不減少，因?yàn)槟阍谑褂醚?為什么要減少固定資產(chǎn)，它的原值一直都是這個(gè)1萬
84785010
2023 10/22 16:12
好吧，那么分?jǐn)偨痤~是要怎么算，等到分?jǐn)?年后又需要如何處理昵，
郭老師
2023 10/22 16:16
原值-殘值）/12/3
殘值率自己設(shè)置0-5%
郭老師
2023 10/22 16:16
只要固定資產(chǎn)都在，你的固定資產(chǎn)就不用處理，如果是銷售出去，再做固定資產(chǎn)清理
84785010
2023 10/22 16:19
好的，謝謝我慢慢了解下
郭老師
2023 10/22 16:20
不用客氣，周末愉快
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