免費問答

清理的累計折舊金額是截止金額嗎？

是的，是了，折舊的期末余額。

那貸方是汽車原值嗎？

是的貸方是固定資產(chǎn)原值

我也是這樣做的，但是，借貸不平衡啊

核對下 .固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理如下： 1、出售、報廢和毀損的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理時， 借：固定資產(chǎn)清理， 累計折舊， 固定資產(chǎn)減值準備， 貸：固定資產(chǎn)， 2、發(fā)生清理費用時， 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：銀行存款， 3、需要繳納的稅費， 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅， 4、收回出售固定資產(chǎn)的價款、殘料價值和變價收入等時， 借：銀行存款， 原材料等， 貸：固定資產(chǎn)清理， 5、應(yīng)由保險公司或過失人賠償時， 借：其他應(yīng)收款， 貸：固定資產(chǎn)清理， 6、固定資產(chǎn)清理后的凈收益， 借：固定資產(chǎn)清理， 貸：營業(yè)外收入（非正常損失產(chǎn)生的收益）， 資產(chǎn)處置損益（處理固定資產(chǎn)凈收益）， 7、固定資產(chǎn)清理后的凈損失， 借：營業(yè)外支出（非正常損失產(chǎn)生的損失） ， 資產(chǎn)處置損益（處理固定資產(chǎn)凈損失）， 貸：固定資產(chǎn)清理。

大概步驟我知道，就是金額我對不上

那您把詳細的業(yè)務(wù)說一下，我給您看一下。

第一步借方固定資產(chǎn)清理，是凈值累計折舊是期末折舊額，貸方固定資產(chǎn)原值。這樣借貸不平衡

怎么會不平呢？金額到幾到固定資產(chǎn)清理

借:原值減凈殘除已折舊年限 累計折舊:期末折舊額 貸:原值

對的呀，不平，拍照看看

原值是176991.15，您幫我算下

您可以把您的分錄拍個照片嗎？再問一下您的累計折舊是多少呢？

我現(xiàn)在出來了，累計折舊是34個月

我指的是您累計折舊的金額是多少呢？

累計折舊額95280.24

借固定資產(chǎn)負清理176991.15-95280.24=81710.91 累計折舊95280.24 貸固定資產(chǎn)176991.15