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實(shí)務(wù)
問題已解決
2020年的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，成本也要轉(zhuǎn)出，稅務(wù)局同意用現(xiàn)在的部分進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，涉及的分錄怎樣做
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?當(dāng)時(shí)這個(gè)支付了嗎？
實(shí)際業(yè)務(wù)的嗎
2023 08/23 20:23
84785027 
2023 08/23 20:26
2020年的支付了一部分，有尾款沒付
84785027
2023 08/23 20:26
屬于是虛開，稅務(wù)局讓自查的
84785027
2023 08/23 20:28
現(xiàn)在認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票都支付完了
郭老師 
2023 08/23 20:32
借應(yīng)付帳款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 08/23 20:32
支付出去的錢需要收回來。
84785027
2023 08/23 20:37
收不回來
郭老師
2023 08/23 20:38
收不回來，再做一個(gè)
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款
84785027
2023 08/23 20:38
是虛開，支付的錢當(dāng)時(shí)就是走個(gè)過程
84785027
2023 08/23 20:39
現(xiàn)在認(rèn)證的成本抵扣虛開的成本怎樣入賬
郭老師
2023 08/23 20:47
做以前年度損益調(diào)整
借應(yīng)付帳款
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
是紅蟲成本紅沖增值稅的，就做這一個(gè)，然后你的應(yīng)付賬款有余額不是嗎？在借方有余額錢收不回來的，再做一個(gè)借，以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)付賬款的。
84785027
2023 08/23 20:53
我現(xiàn)在認(rèn)證的發(fā)票不含稅部分怎么入賬
84785027
2023 08/23 20:54
現(xiàn)在認(rèn)證的發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，那不含稅的金額怎樣入賬，如果不含稅的金額不入賬，那我現(xiàn)在的新認(rèn)證的發(fā)票應(yīng)付賬款不平
郭老師
2023 08/23 20:57
具體的什么業(yè)務(wù)的？
84785027
2023 08/23 20:59
運(yùn)輸公司，油票
郭老師
2023 08/23 21:02
你這個(gè)業(yè)務(wù)不付錢嗎？你怎么還充之前的應(yīng)付賬款
這個(gè)是同一個(gè)業(yè)務(wù)？同一個(gè)廠家重新給你開的還是怎么了？
那正常的不就是
借管理費(fèi)用或者是主營業(yè)務(wù)成本，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
84785027
2023 08/23 21:06
不是同一個(gè)廠家開的，稅務(wù)局同意用現(xiàn)在的發(fā)票抵扣之前的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還有成本，我這是要補(bǔ)交所得稅的，之間的差額補(bǔ)所得稅
郭老師
2023 08/23 21:13
這是你新來的，這些發(fā)票不需要支付嗎？
郭老師
2023 08/23 21:14
還準(zhǔn)備用之前的應(yīng)付賬款來代替嗎？我的意思是不考慮之前的應(yīng)付賬款，之前的應(yīng)付賬款已經(jīng)平了，然后你新來的這些發(fā)票發(fā)生了什么業(yè)務(wù)，你需要正常支付的。
郭老師
2023 08/23 21:14
補(bǔ)差額，它抵扣的是增值稅和所得稅，和你的往來科目沒有關(guān)系。
84785027
2023 08/23 21:20
我新認(rèn)證的不含稅金額入哪里
84785027
2023 08/23 21:20
金額很大
84785027
2023 08/23 21:22
比如新認(rèn)證的價(jià)稅合計(jì)113，不含稅100，稅額13，實(shí)際支付了113，那不含稅100怎么入賬
郭老師
2023 08/23 21:28
借管理費(fèi)用或者主營業(yè)務(wù)成本100
進(jìn)項(xiàng)13
貸銀行存款113
84785027
2023 08/23 21:29
金額太大了，幾百萬，是用新認(rèn)證的抵扣轉(zhuǎn)出的，交所得稅，這樣能計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本嗎
郭老師
2023 08/23 21:40
收入多嗎
收入大于成本沒關(guān)系
小于的就做勞務(wù)成本
84785027
2023 08/23 21:49
如果計(jì)入勞務(wù)成本就是當(dāng)期的了，但實(shí)際是抵扣轉(zhuǎn)出的成本的
郭老師
2023 08/23 21:58
借以前年度損益調(diào)整
進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款
這個(gè)
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