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問題已解決
老師，2023.4我們這暫估一筆300萬的分錄，5.6.7陸續(xù)收到了發(fā)票，然后在做暫估分錄負數(shù)（借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估），由于這兩個月沒有開發(fā)票沒有收入，我要是做暫估負數(shù)的話，利潤表本期數(shù)的營業(yè)成本就是負數(shù)了
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你好，是的，這樣就成負數(shù)了，最好是咱們在發(fā)生成本的時候，然后咱再沖，這樣就不會成為負數(shù)。
2023 08/08 08:59
84785015 
2023 08/08 09:02
我們是建筑行業(yè)，那我之前預(yù)付的機械費我現(xiàn)在收到了發(fā)票，我也的把之前的預(yù)付賬款沖掉（借工程施工貸預(yù)付賬款），我這個暫估的我怎么處理呢，沒有收入我這個成本是不是目前沒辦法結(jié)轉(zhuǎn)，這樣的話就掛在了工程施工科目了，下次預(yù)交企業(yè)所得稅的時候成本就少了，稅就多了
玲老師 
2023 08/08 09:06
收到發(fā)票就把前面暫估的分路紅沖就是這樣處理。
玲老師
2023 08/08 09:06
然后再按發(fā)票，再做一個正確的分錄就行了。
84785015
2023 08/08 09:08
我現(xiàn)在主要的問題是，暫估沖完了，正常的分錄做，我這邊出現(xiàn)的工程施工我要不要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里面，而且這兩個月沒有收入，
84785015
2023 08/08 09:09
我要是不結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，一直掛在工程施工科目，第三季度預(yù)交企業(yè)所得稅的時候成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)過來，肯定會多交企業(yè)所得稅的
玲老師
2023 08/08 09:20
你好? 成本按實際 有收入就結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的?
84785015
2023 08/08 09:25
我在2023.4月暫估一筆20萬，我做了暫估分錄，然后我在7月份的時候這暫估回來發(fā)票了，我就需要把之前的暫估紅沖掉，因為在7月沒有收入，所以我只能是掛在工程施工這科目上，如果沒有辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本，而我又把之前的分錄沖掉了，導(dǎo)致成本這塊是越來越小的，
玲老師
2023 08/08 09:43
咱把暫估的成本紅沖了，咱回來發(fā)票了還得做一筆正數(shù)的，就是1正1負和原來等于數(shù)據(jù)沒有變化。
84785015
2023 08/08 09:44
我都說了，這幾個月沒有收入，回來發(fā)票我也沒辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本啊
玲老師
2023 08/08 09:50
這個因為你前面已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了不是嗎？就還是圍著原來的不變？
因為這是原來發(fā)生的業(yè)務(wù)，不是新的。
玲老師
2023 08/08 09:50
這樣處理是正確的。和你現(xiàn)在有沒有收入沒有關(guān)系，因為咱這是一個無票暫估的回來發(fā)票的處理。
84785015
2023 08/08 09:51
是前面已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，但是又紅沖了不是嗎
玲老師
2023 08/08 09:54
紅沖了是因為咱們前面沒有發(fā)票已經(jīng)入賬了，所以才紅沖。
不然咱再按照發(fā)票做，那不就重復(fù)了嗎？
因為收到發(fā)票才紅沖的紅沖完再做一筆正數(shù)，就等于和原來的數(shù)據(jù)一樣沒有變化。
84785015
2023 08/08 09:58
那我重新做一筆新的，按照發(fā)票，我能結(jié)轉(zhuǎn)嗎？7月份可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？最近6-7月都沒有收入
84785015
2023 08/08 09:58
不是說收入和成本是對應(yīng)的嗎？我就糾結(jié)在這了
玲老師
2023 08/08 10:03
咱們那個主營業(yè)務(wù)成本可以做的呀，因為咱們前面已經(jīng)做過了，現(xiàn)在只是因為回來發(fā)票才這樣操作的。
并不是新增加的主營業(yè)務(wù)成本。
84785015
2023 08/08 10:05
好的，明白了，謝謝老師
玲老師
2023 08/08 10:12
?你好同學(xué)：
不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復(fù)！
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