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應付職工薪酬，在借方表示什么？
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你好，你們少做了計提，或者是多支付了工資。
2023 07/28 13:11
84784956 
2023 07/28 14:22
老師我們做工資單的時候失業(yè)保險個人部分忘扣了。跟這個有沒有關(guān)系？
郭老師 
2023 07/28 14:25
和這個沒有關(guān)系的，你應該是其他應收款借方有余額。
84784956
2023 07/28 14:29
老師那個社保沒有扣，那就相當于是發(fā)工資多了。那不相當于多支付的工資嗎？
84784956
2023 07/28 14:30
老師那個社保沒有扣，那就相當于是發(fā)工資多了。那不相當于多支付了工資嗎？
郭老師
2023 07/28 14:32
那不對，你計提了100，發(fā)放了100，怎么會有余額？
郭老師
2023 07/28 14:32
你既提了100發(fā)放了120多支付了。
84784956
2023 07/28 14:37
老師那您的意思是說是其他應付款解放有余額？
84784956
2023 07/28 14:39
我們?nèi)ツ曜鲑~有問題。支付社保應該是個人計到其他應付款，我們記到應付職工薪酬里了。
郭老師
2023 07/28 14:41
完整的分錄怎么做的？
84784956
2023 07/28 14:44
之前是這個樣子
郭老師
2023 07/28 14:47
個人負擔的保險呢，沒有體現(xiàn)？
做到了工資薪金里面？
84784956
2023 07/28 14:52
第一行只要沒寫企業(yè)部分的都是個人負擔的社保
郭老師
2023 07/28 14:56
你既提了100支付出去是120，就是你少記提了。
郭老師
2023 07/28 14:56
看下你支付的，你是當月支付還是次月支付，如果是次月支付的話，你看一下你上一個月計提的是多少。
84784956
2023 07/28 14:57
之前工資是這樣做的也不正規(guī)
84784956
2023 07/28 15:00
老師您的意思是社保少計提了 還是工資少計提了？
郭老師
2023 07/28 15:02
計提的呢，你這是只有支付的，
郭老師
2023 07/28 15:02
第一個給我發(fā)過來的是支付的社保，第二個是支付的工資，那計提的呢？而且支付的這兩個也不是一個月，一個是九月份，一個是11月份兒的工資。
郭老師
2023 07/28 15:03
哦，你記題的時候你自己算一下吧，它是不是包含著個人負擔的社保公積金，包含了才對。
84784956
2023 07/28 16:49
老師是這個樣子去年10 11 12月的失業(yè)保險58.32?3=174.96我們在工資單里忘扣了但是社保交了，導致科目余額表成借的174.96了
郭老師
2023 07/28 16:51
借應付職工薪酬貸其他應付款，這個是扣除個人負擔的社保
然后你們支付的時候，借其他應付款，貸應付職工薪酬有變化嗎？沒有變化吧。
84784956
2023 07/28 16:54
老師您看下圖片去年我們沒有走過其他應付款這個科目，個人社保也走的應付職工薪酬
84784956
2023 07/28 16:58
我們支付工資是這樣做的直接是實發(fā)數(shù)
郭老師
2023 07/28 17:00
你好，你計提工資的時候，計提的是不是應發(fā)工資？
84784956
2023 07/28 17:04
對 計提的時候計提的是應發(fā)工資。
84784956
2023 07/28 17:07
所以老師我們的問題到底出哪兒了呀？該咋處理？
84784956
2023 07/28 17:08
到底是少計提了還是多支付了？
郭老師
2023 07/28 17:08
多做了支付，絕對是多做了支付，
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