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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，10年前的工資沒有計(jì)提，只發(fā)放了，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬有借方余額10萬元，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提可以嗎？如果不可以怎么處理呢
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你好！補(bǔ)計(jì)提可以是可以，只是麻煩。要涉及以前的匯算和年報(bào)
2023 07/27 08:04
84784978 
2023 07/27 08:07
十年了，匯算不是5年以上的就不能修改了
宋生老師 
2023 07/27 08:07
你好！所以建議你計(jì)入營業(yè)外收支就算了
84784978
2023 07/27 08:17
計(jì)入利潤分配-未分配利潤里可以嗎
宋生老師
2023 07/27 08:18
你好！可以的，最終都是入這個(gè)科目
84784978
2023 07/27 15:01
如果直接走利潤分配-未分配利潤的話，這個(gè)數(shù)在報(bào)表上哪一欄呈現(xiàn)呢？直接加在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤里嗎，如果這樣的話，和利潤表就失去了鉤稽關(guān)系
宋生老師
2023 07/27 15:01
你好！是的。這個(gè)是會在本期失去勾稽。所以才說入營業(yè)外
84784978
2023 07/27 15:03
營業(yè)外就不參與匯算清繳了嗎
84784978
2023 07/27 15:04
計(jì)入營業(yè)外和計(jì)入管理費(fèi)用有什么區(qū)別呢
宋生老師
2023 07/27 15:05
你好！不是不參與匯算，而是可以結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配
84784978
2023 07/27 15:09
那管理費(fèi)用也可以結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，為什么不用管理費(fèi)用，而用營業(yè)外支出呢，這個(gè)有什么區(qū)別
宋生老師
2023 07/27 15:14
你好！沒什么區(qū)別。其實(shí)這個(gè)正規(guī)的操作，就是計(jì)入以前年度損益調(diào)整。
如果不做這個(gè)科目，其他的科目都一樣
84784978
2023 07/27 15:15
就是說如果我不按以前年度損益調(diào)整科目走，直接在本年補(bǔ)計(jì)提了，稅務(wù)局會提出異議嗎
宋生老師
2023 07/27 15:16
你好！這個(gè)只能說有這個(gè)可能?？炊悇?wù)局的認(rèn)定了。
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