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問題已解決
3、某企業(yè)年未會計報表上的利潤總額為150萬元，已累計預繳企業(yè)所得稅30萬元該企業(yè)當年的其他情況如下： (1)發(fā)生公益性捐贈支出20萬元。 (2)直接向某足球隊捐款30萬元。 (3)支付違反交通法規(guī)罰款1萬元。 要求：(1)計算該企業(yè)公益性捐贈支出在企業(yè)所得稅前的納稅調(diào)整額。 (2)計算該企業(yè)當年應納稅所得額。 (3)計算該企業(yè)當年應納企業(yè)所得稅稅額。 (4)計算該企業(yè)當年應匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額。 老師幫我解答一下，需要步驟
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學，稍等回復你的
2023 04/25 15:07
84785031 
2023 04/25 15:11
好的老師
小默老師 
2023 04/25 15:14
(1)計算該企業(yè)公益性捐贈支出在企業(yè)所得稅前的納稅調(diào)整額=20-150*0.12=2
小默老師
2023 04/25 15:15
(2)計算該企業(yè)當年應納稅所得額=150+2+30+1=183
小默老師
2023 04/25 15:15
(3)計算該企業(yè)當年應納企業(yè)所得稅稅額=183*0.25=45.75
小默老師
2023 04/25 15:16
4)計算該企業(yè)當年應匯算清繳的企業(yè)所得稅稅額=45.75-30
84785031
2023 04/25 16:41
2、資料一：甲企業(yè)(一般計稅方法納稅人)2020年2月銷售一批高檔化妝品，不含稅售價為150 000元，高檔化妝品的消費稅稅率為15%；。
資料二：乙企業(yè)是一個大型啤酒廠，2020年3月外銷啤酒40噸,每噸售價3 500元；
資料三：丙酒廠系增值稅一般納稅人，2020年10月份銷售白酒10噸，32 000元/噸（不含稅），隨同產(chǎn)品銷售的包裝物價款12 760元（含稅），（白酒消費稅稅率20%，加0.5元/500克）。
要求：（1）根據(jù)資料一，請計算甲企業(yè)2月應繳納的消費稅稅額；
（2） 根據(jù)資料二，計算乙企業(yè)3月應繳納的消費稅稅額；
（3） （3）根據(jù)資料三，計算丙企業(yè)10月應繳納的消費稅稅額
84785031
2023 04/25 16:42
這道題呢老師
小默老師
2023 04/25 16:42
同學，學堂規(guī)定一題一答，不好意思，您再提問
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描述你的問題，直接向老師提問
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