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問(wèn)題已解決
在3月的時(shí)候進(jìn)行了調(diào)賬，涉及以前年度損益科目，調(diào)賬的收入、成本涉及到20-22年，那么，在稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候，1季度所得稅要怎么申報(bào)，注意什么點(diǎn)，1季度財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)要調(diào)整么，3月增值稅要怎么申報(bào)，22年所得稅匯算的時(shí)候要怎么調(diào)整處理以前年度損益，22年度財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)要不要調(diào)整
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唐維文
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師
親愛(ài)的學(xué)員你好，老師沒(méi)明白你什么意思
2023 04/13 11:40
84784977 
2023 04/13 13:30
就是說(shuō)在2023年3月的時(shí)候，我發(fā)現(xiàn)以前的帳有問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)賬。調(diào)賬科目就涉及到了以前年度損益，而調(diào)賬涉及的范圍是收入與成本。那么我在3月報(bào)稅的時(shí)候，1季度的財(cái)務(wù)報(bào)表我應(yīng)該怎么處理，年初數(shù)是不是要調(diào)整，在進(jìn)行22年所得稅匯算申報(bào)的時(shí)候要怎么申報(bào)。以及調(diào)賬涉及到收入的變化，那么增值稅要怎么處理，是要更正申報(bào)么，3月的增值稅是按正常的3月收入申報(bào)么
唐維文 
2023 04/13 13:40
1.1季度所得稅申報(bào)就是要包含調(diào)整的錯(cuò)賬對(duì)所得稅的影響 2.年初數(shù)要調(diào)整 3.增值稅還是按照正常的申報(bào)就行
84784977
2023 04/13 13:44
因?yàn)檎{(diào)賬涉及到了以前年度的收入的增減變化，那么以前申報(bào)的增值稅需要更正申報(bào)么。1季度所得稅申報(bào)年初數(shù)調(diào)整，那么報(bào)表是直接自己調(diào)表？
唐維文
2023 04/13 13:51
1.增值稅有涉及就需要更正申報(bào) 2.你通過(guò)以前年度損益調(diào)整就會(huì)影響到期初數(shù)據(jù)，所得稅是根據(jù)你的利潤(rùn)表來(lái)的
84784977
2023 04/13 14:59
增值稅涉及到20-22年，所以是每年都要更正申報(bào)么？1季度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)，那么我的報(bào)表年初數(shù)就要是根據(jù)以前年度損益調(diào)整后的數(shù)據(jù)來(lái)報(bào)？
唐維文
2023 04/13 15:08
1.不是，只需要今年更正今年申報(bào)就行 2.是的
84784977
2023 04/13 15:45
你的意思是增值稅只要去更正申報(bào)22年12月的數(shù)據(jù)就可以了？沒(méi)懂你說(shuō)的今年更正申報(bào)，23年的收入是正確的，調(diào)整的是20-22年的數(shù)據(jù)。另外，我現(xiàn)在生成的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表之間是有差額的，差額就是以前年度損益調(diào)整的數(shù)據(jù)，那么我在進(jìn)行1季度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)，需要自己手動(dòng)調(diào)表，然后用調(diào)表后的數(shù)據(jù)去申報(bào)？
唐維文
2023 04/13 15:52
1.只要去更正申報(bào)22年12月的數(shù)據(jù)就可以了2.用調(diào)表后的數(shù)據(jù)去申報(bào)
84784977
2023 04/13 16:36
3月調(diào)的帳必須要在3月的時(shí)候去更正申報(bào)22年12月的增值稅數(shù)據(jù)，還是可以之后月份去更正申報(bào)。22年的時(shí)候每季度申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也需要更正申報(bào)不
唐維文
2023 04/13 16:45
1.可以之后月份去更正申報(bào) 2.每季度申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表也需要更正申報(bào)
84784977
2023 04/13 17:09
因?yàn)檎{(diào)賬涉及到20-22年，那么是以前年度的都要更正，還是只更正22年4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表即可，更正的話和增值稅更正一樣也是可以之后月份去更正么
唐維文
2023 04/13 17:11
1.以前年度的都要更正 2.和增值稅更正一樣也是可以之后月份去更正
84784977
2023 04/13 18:17
1季度的所得稅申報(bào)，收入和成本的數(shù)據(jù)部分是只包含1-3月的數(shù)據(jù)，還是要包含以前年度損益調(diào)整的。但以前年度損益調(diào)整的是20-22年的，不影響23年的收入。另外，調(diào)賬涉及20-22年，幾乎每個(gè)季度都有調(diào)整，那么需要去把20-22年的季度財(cái)務(wù)報(bào)表全部更正申報(bào)？
唐維文
2023 04/14 09:02
1.包含以前年度損益調(diào)整的 2.是的，需要全部更正申報(bào)
84784977
2023 04/14 11:17
1季度所得稅申報(bào)，不應(yīng)該包含以前年度損益啊，以前年度損益影響的是20-22年，和23年1季度的數(shù)據(jù)無(wú)關(guān)啊。如果你去包含，那么假設(shè)1季度收入50萬(wàn)，成本30萬(wàn)，以前年度損益調(diào)整里，收入調(diào)減70萬(wàn)，成本調(diào)減40萬(wàn)，那收入和成本包含調(diào)整數(shù)據(jù)后都是負(fù)數(shù)了，所得稅申報(bào)又怎么會(huì)填負(fù)數(shù)呢
唐維文
2023 04/14 11:22
你好，老師沒(méi)看明白你什么意思呢
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