00:10:00
問題已解決
老師，科目余額表中，應交增值稅 期末余額貸方有個0.01，年底怎么調賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費，貸營業(yè)外收入。
2023 01/10 16:01
84785045 
2023 01/10 16:03
老師，小規(guī)模和一般納稅人是做一樣的分錄調整嗎？
借:應交稅費-應交增值稅0.01，
貸:營業(yè)外收入0.01，是嗎
郭老師 
2023 01/10 16:05
你好，具體的是哪一個科目？
郭老師
2023 01/10 16:05
規(guī)模的是應交稅，非應交增值稅，一般納稅人的話，一般是未交增值稅。
84785045
2023 01/10 16:18
應該是22年7月的時候，賬面上比申報表中多0.01，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額多了0.01，
調賬分錄是不是，
借:主營業(yè)務收入0.01，
貸:應交稅費-未交增值稅0.01？
郭老師
2023 01/10 16:19
別動主營業(yè)務收入，把它改成營業(yè)外收入。
84785045
2023 01/10 16:22
一般納稅人公司
借:營業(yè)外收入0.01
貸:應交稅費-未交增值稅0.01
對嗎，老師？
郭老師
2023 01/10 16:23
可以的，可以這么做的。你這個是借方有余額。
84785045
2023 01/10 16:42
老師，我是應交增值稅-銷項稅額，貸方有余額0.01
郭老師
2023 01/10 16:43
借應交稅費貸營業(yè)外收入多。這個。
閱讀 79
描述你的問題，直接向老師提問
4059
意見反饋
