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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師 2022年度的銀行手續(xù)費(fèi)做賬是 借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 530 貸：銀行存款530 2023年1月開(kāi)了專票手續(xù)費(fèi)金額500＋30進(jìn)賬 這個(gè)賬要怎么調(diào)整呢？進(jìn)賬還能抵扣嗎
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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸以前年度損益調(diào)整30，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)30。
2023 01/09 09:57
84784947 
2023 01/09 10:19
老師??我看了之前的賬，就只有本年利潤(rùn)這個(gè)科目，新加一個(gè)利潤(rùn)分配科目？
郭老師 
2023 01/09 10:20
利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這個(gè)沒(méi)有嗎？不能的，要不你資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)怎么來(lái)的？
84784947
2023 01/09 10:31
老師??科目余額表里確實(shí)只有本年利潤(rùn)科目，公司是2021年成立的，報(bào)表之前會(huì)計(jì)是自己填的，應(yīng)該是自己計(jì)算出來(lái)填的 那現(xiàn)在要怎么處理呢？
老師，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，財(cái)務(wù)系統(tǒng)提示這樣
84784947
2023 01/09 10:32
我不太懂，是每個(gè)月都要用到未分配利潤(rùn)這個(gè)科目嗎。目前公司每月都虧損，未分配利潤(rùn)是手動(dòng)做憑證還是結(jié)轉(zhuǎn)以后自動(dòng)生成的？
郭老師
2023 01/09 10:33
每個(gè)月你的損益類的科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，然后本年利潤(rùn)在年末的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面去，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)月末有余額的也是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面去。
郭老師
2023 01/09 10:33
利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，這個(gè)是所有者權(quán)益類的科目，它應(yīng)該是自帶的，你可以找一下你的系統(tǒng)里面。
84784947
2023 01/09 10:41
老師，那你說(shuō)本年利潤(rùn)年末結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里有這一步是在財(cái)務(wù)系統(tǒng)里操作生成憑證，不用手動(dòng)自己做憑證，對(duì)吧？
郭老師
2023 01/09 10:44
你好，有些是需要自己寫(xiě)的，不一定看系統(tǒng)。
84784947
2023 01/09 10:45
老師??2021年度科目余額表里沒(méi)有這個(gè)科目，是不是說(shuō)明前面年末的時(shí)候沒(méi)有做本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)這一步呢？
郭老師
2023 01/09 10:49
你好不一定你看下明細(xì)賬吧
郭老師
2023 01/09 10:49
或者你看一下本年利潤(rùn)有沒(méi)有余額，這個(gè)判斷不就可以了。
郭老師
2023 01/09 10:49
看下一月份的科目余額表。
84784947
2023 01/09 10:53
1月份科目余額表里 本年利潤(rùn)有期初余額
那就說(shuō)明2021年的本年利潤(rùn)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，那2022年我要怎么調(diào)整呢 老師
郭老師
2023 01/09 10:53
補(bǔ)
借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，如果是虧損的，做相反的分錄。
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