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問題已解決
4月工資是5月10日發(fā)放，4月份的社保和公積金也是5月初繳納，4月繳納的是3月的社保 計提社保和公積金是計提幾月份的??？該怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 計提的時候是幾月份的啊？謝謝
2017 07/07 16:37
宋生老師 
2017 07/07 16:01
1.分配工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分）
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
宋生老師
2017 07/07 16:40
你好！你的這個是4月計提。
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