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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師，以前年度已抵扣的進(jìn)項(xiàng)，專(zhuān)管員說(shuō)不讓抵扣，2022年做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因涉及到多個(gè)科目，可不可以用一個(gè)費(fèi)用科目(用以前年度損益調(diào)整，要改以前年度的匯算清繳表)，不調(diào)報(bào)表。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出??? ? ? ? ??
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
?????? 貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用?
借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
? 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2022 06/06 17:26
84784975 
2022 06/06 17:32
是私車(chē)公用的加油不讓抵扣進(jìn)項(xiàng)，用以前年度損益要調(diào)報(bào)表，麻煩
家權(quán)老師 
2022 06/06 17:35
你可以直接調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，只要是不想重新申報(bào)匯算
84784975
2022 06/06 17:44
這樣直接沖減利潤(rùn)，不太妥吧？那還是在沖以前的利潤(rùn)吧？
家權(quán)老師
2022 06/06 17:46
是啊，是以前年度的就必須調(diào)整以前年度的利潤(rùn)呀
84784975
2022 06/06 18:48
直接進(jìn)利潤(rùn)也涉及以前數(shù)據(jù)吧？能不能直接費(fèi)用化在2022年？
家權(quán)老師
2022 06/06 21:37
既然是以前年度的差錯(cuò)當(dāng)然是調(diào)整以前年度的數(shù)據(jù)。
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