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實(shí)務(wù)
問題已解決
2月份有張21年的進(jìn)項(xiàng)票轉(zhuǎn)出，2月補(bǔ)交了稅款 ， 21年12月的增值稅報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表稅務(wù)都給調(diào)了，成本，稅費(fèi)，現(xiàn)在賬務(wù)怎么處理
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你好，是什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？是失控發(fā)票的嗎？
2022 03/17 15:35
84785014 
2022 03/17 15:37
是失控發(fā)票
郭老師 
2022 03/17 15:39
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行存款。
郭老師
2022 03/17 15:39
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅貸銀行存款。
郭老師
2022 03/17 15:39
你這個(gè)成本也不允許抵扣所得稅的。
84785014
2022 03/17 15:51
稅務(wù)把21年12月的資產(chǎn)表應(yīng)交稅費(fèi)，利潤表成本，附加稅都給改了，現(xiàn)在21年12月賬上數(shù)和報(bào)表數(shù)不一樣了，是不是調(diào)21年12月賬呀，稅費(fèi)，成本都需要調(diào)吧，不知道怎么調(diào)了
郭老師
2022 03/17 15:54
你好，你賬上減少了成本，但是你實(shí)際有支付吧，這個(gè)錢。
84785014
2022 03/17 15:58
是，就是因?yàn)橛兄Ц恫挪恢涝趺凑{(diào)了
郭老師
2022 03/17 16:00
建議你成本還是正常做匯算清繳的時(shí)候你調(diào)整就行。
84785014
2022 03/17 16:02
可是12月利潤表成本數(shù)稅務(wù)給改了，這樣12月賬，表，數(shù)就對(duì)不上了
郭老師
2022 03/17 16:05
那你在做上一個(gè)借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款，這個(gè)別抵扣所得稅。
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