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問(wèn)題已解決
假設(shè)當(dāng)月勾選的進(jìn)項(xiàng)稅額為20，勾選的出口退稅進(jìn)項(xiàng)票10，當(dāng)月銷項(xiàng)稅額50，那應(yīng)交增值稅是怎么算的？在填寫申報(bào)表的時(shí)候是怎么填？
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你好，增值稅50-20=30,20不包括那個(gè)退稅的10萬(wàn)吧，申報(bào)的時(shí)候
出口退稅，就填增值稅納稅申報(bào)表，先填表一，填在三、免征增值稅貨物及勞務(wù)銷售額明細(xì)，填在17欄，未開(kāi)具發(fā)票的銷售額，然后填表二，填第2欄認(rèn)證的發(fā)票和稅額，再填14欄，免稅貨物的稅額，即可;
如果是外貿(mào)企業(yè)實(shí)行退稅的，在正常的增值稅納稅申報(bào)表上把收入填在免稅收入內(nèi)的免稅銷售一欄內(nèi)，出口貨物的進(jìn)項(xiàng)稅不填，在子表里填出口貨物的進(jìn)項(xiàng)稅，等貨物出口后一部分退稅，一部分做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2022 03/02 13:51
84785027 
2022 03/02 13:56
老師，20不包括退稅的10萬(wàn)。是外貿(mào)企業(yè)實(shí)行退稅的。請(qǐng)問(wèn)是什么情況下交稅是＝50－20－10？公司有的月份增值稅是還要減退稅發(fā)票的，有時(shí)又不用減？
小寶老師 
2022 03/02 14:05
你好是這樣的，你認(rèn)證的時(shí)候選擇了退稅認(rèn)證，那這部分的是不能用來(lái)抵扣銷項(xiàng)稅的，也就是你那個(gè)10萬(wàn)，只能用于退稅，不存在50－20－10的，可以抵扣的是你選擇抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)
84785027
2022 03/02 14:09
有特殊情況麼？公司上月增值稅就是繳納的50－20－10。。。。
小寶老師
2022 03/02 14:12
呢？不應(yīng)該的呀，我覺(jué)你可以問(wèn)下12366，看下那個(gè)10具體是什么，是不是一個(gè)性質(zhì)
84785027
2022 03/02 14:48
噢噢好的，謝謝。另外請(qǐng)問(wèn)下公司購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的進(jìn)項(xiàng)票可以勾選麼？
小寶老師
2022 03/02 14:49
可以的，只要是進(jìn)項(xiàng)專票就可以
84785027
2022 03/02 17:59
你好請(qǐng)問(wèn)后面辦公用品的進(jìn)項(xiàng)是不是也可以勾選的？
84785027
2022 03/02 20:02
老師，請(qǐng)問(wèn)假設(shè)對(duì)方開(kāi)票發(fā)票上的稅率是1%，但是對(duì)方含稅與不含稅報(bào)價(jià)相差的稅點(diǎn)是按照1.7%收。說(shuō)是那0.7 是收的附加稅。請(qǐng)問(wèn)這算法是合理的麼？
小寶老師
2022 03/03 08:13
你好可以抵扣的，首先不合法，增值稅和附加稅都該是對(duì)方承擔(dān)的和購(gòu)買方?jīng)]關(guān)系，
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