免費(fèi)問(wèn)答

當(dāng)月購(gòu)買了木材并賣出去，銷項(xiàng)稅額為100，進(jìn)項(xiàng)稅額為90，月末應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)10的未交稅費(fèi)，但是當(dāng)月勾選抵扣的時(shí)候多勾選了一張進(jìn)項(xiàng)，抵扣了5，下個(gè)月做賬的時(shí)候該怎么做賬呢 月末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄為 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 90 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交稅額 10 為了少交點(diǎn)稅，多勾選了一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，導(dǎo)致實(shí)際只交了5 做賬為：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 5 銀行存款5 這樣就導(dǎo)致還有5掛在未交稅費(fèi)上面，應(yīng)該怎么做賬呢 多勾選的那一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是其他公司開(kāi)的，現(xiàn)在暫未付款