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老師，社保費(fèi)退的個(gè)人部分到公司，沒有退現(xiàn)金而是沖當(dāng)月的社保費(fèi)了，我應(yīng)該怎么做賬
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同學(xué)你好，沖減的也是個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保么，就是個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分沒有從工資扣；
2022 01/13 10:24
84784953 
2022 01/13 10:25
是原來的其他應(yīng)付款社保，意思就是原來個(gè)人工資里承擔(dān)的部分
立紅老師 
2022 01/13 10:28
同學(xué)你好，
比如原來發(fā)工資時(shí)
借，應(yīng)付職工薪酬
貸，其他應(yīng)付款一個(gè)人社保
貸，銀行存款
現(xiàn)在支付社保
借，其他應(yīng)付款一個(gè)人社保
貸，應(yīng)付職工薪酬
然后將之前扣下的工資 要轉(zhuǎn)發(fā)給個(gè)人
借，應(yīng)付職薪酬
貸，銀行存款；
84784953
2022 01/13 10:33
我們不用給個(gè)人的，就是沖減這個(gè)月要交的社保費(fèi)
立紅老師
2022 01/13 10:35
同學(xué)你好，沖社保不也是沖個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保部分么，公司負(fù)擔(dān)的部分是多少公司還是要支付多少的；
84784953
2022 01/13 10:36
只退了個(gè)人部分的，公司部分沒有退
立紅老師
2022 01/13 10:39
同學(xué)你好，只退了個(gè)人部分的，公司部分沒有退——所以個(gè)人部分不是只抵個(gè)人應(yīng)負(fù)擔(dān)的社保么，如果這個(gè)社保費(fèi)之前從工資中扣了，那么應(yīng)是要給員工退回去的，因?yàn)檫@部分是由社**費(fèi)來承擔(dān)了，不應(yīng)由個(gè)人再承擔(dān)的；
84784953
2022 01/13 22:03
主要現(xiàn)在是員工退休了，而且這筆雖然當(dāng)初從員工工資里扣的，但是實(shí)際是公司承擔(dān)的，多付了工資再扣社保的，因?yàn)樘厥庑枰麄冇猩绫２沤o他們交的，所以雖然明面上是從他們工資扣掉的還給他們，實(shí)際上不能退給他們的
立紅老師
2022 01/14 09:49
同學(xué)你好
比如原來發(fā)工資時(shí)
借，應(yīng)付職工薪酬
貸，其他應(yīng)付款一個(gè)人社保
貸，銀行存款
現(xiàn)在支付社保
借，其他應(yīng)付款一個(gè)人社保
貸，應(yīng)付職工薪酬
不轉(zhuǎn)給個(gè)人
借，應(yīng)付職薪酬
貸，營(yíng)業(yè)外收入；
84784953
2022 01/14 09:56
那前面不用做別的分錄了嗎，就是發(fā)工資的時(shí)候這樣做？把這筆差額直接入營(yíng)業(yè)外收入是嗎
立紅老師
2022 01/14 09:59
同學(xué)你好，
現(xiàn)在支付社保
借，其他應(yīng)付款一個(gè)人社保
貸，應(yīng)付職工薪酬
不轉(zhuǎn)給個(gè)人
借，應(yīng)付職薪酬
貸，營(yíng)業(yè)外收入；
做這兩筆分錄；
84784953
2022 01/14 09:59
這里的應(yīng)付職工薪酬后面是不是都是工資，個(gè)人部分的社保沖的是工資？
立紅老師
2022 01/14 10:02
同學(xué)你好，這里的應(yīng)付職工薪酬后面是不是都是工資，個(gè)人部分的社保沖的是工資？——是工資 ；
84784953
2022 01/14 10:03
我需不需要在計(jì)提工資的當(dāng)月做前面一筆分錄，然后扣社保的次月做第二筆分錄？
立紅老師
2022 01/14 10:04
同學(xué)你好
上面兩筆分錄是在支付社保時(shí)同時(shí)做的；
84784953
2022 01/14 10:07
好的，謝謝老師
立紅老師
2022 01/14 10:11
不客氣的，祝您 學(xué)習(xí)愉快 ；
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