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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提的增值稅與實(shí)際繳稅時(shí)的金額相差幾分錢，這個(gè)差額怎么處理？
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你好，是少計(jì)提了嗎？?
2021 11/11 10:04
84784968 
2021 11/11 10:04
是多計(jì)提了
鄒老師 
2021 11/11 10:05
你好，是多計(jì)提了，就需要沖銷多計(jì)提?
84784968
2021 11/11 10:06
老師，那這個(gè)分錄要怎么寫呢？
鄒老師
2021 11/11 10:06
你好，能提供一下你之前計(jì)提的分錄嗎？?
84784968
2021 11/11 10:11
借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷 應(yīng)交稅費(fèi)-未交 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn) 應(yīng)交稅費(fèi)-未交
鄒老師
2021 11/11 10:12
你好，怎么借方，貸方都有??應(yīng)交稅費(fèi)—未交? 明細(xì)呢？?
84784968
2021 11/11 10:15
老師，我的前任是這樣做的，我也跟著這樣做的。借貸相減剩下貸方就是要交的稅
鄒老師
2021 11/11 10:16
你好，是銷項(xiàng)多入賬了，還是進(jìn)項(xiàng)少入賬了，導(dǎo)致多結(jié)轉(zhuǎn)了增值稅呢？?
84784968
2021 11/11 10:35
老師，我剛看了下，是進(jìn)項(xiàng)稅額少計(jì)提了。
鄒老師
2021 11/11 10:38
你好，是進(jìn)項(xiàng)稅額少計(jì)提了，就需要這樣調(diào)整
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784968
2021 11/11 10:38
謝謝老師
鄒老師
2021 11/11 10:39
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。
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