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問題已解決
老師，想問一下，差額征稅按百分之五的稅率，沒有超過45萬，如果普票的稅額是500元，小規(guī)模增值稅申報表銷售額和稅額怎么填啊
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差額計算沒有超過45萬，你依舊是可以享受免稅的，但是你要填寫那個附表，就是扣除項目的附表。
2021 11/06 22:46
84784984 
2021 11/06 22:48
老師那主表怎么填啊，減免的稅額500填哪攔啊，對應的銷售額填哪攔啊
84784984
2021 11/06 22:59
難道差額發(fā)票不用填主表嘛
陳詩晗老師 
2021 11/06 23:40
你把那個附表填了之后，你的差額，它會自動生成在你的主表里面啊。
陳詩晗老師
2021 11/06 23:40
你直接填寫在免稅銷售額里面就行。
84784984
2021 11/06 23:41
老師，直接填寫免稅銷售額帶出來的稅額是按百分之三算的，實際開票是百分之五
陳詩晗老師
2021 11/06 23:49
你是開3%還是5%，你都是可以享受免稅的話，你直接把銷售額填寫在你的免稅銷售額里面，完了之后它會自動生成要繳納的稅，你就在那個免減免稅額里面填寫，填寫之后你最后繳納的稅額為零，就行了。
84784984
2021 11/06 23:57
填寫免稅額的銷售額，生成的稅額是百分之三的，系統(tǒng)默認的啊，而開票按百分之五開的，這兩個數(shù)對不上，要不就是銷售額對不上，要不就是稅額對不上啊
陳詩晗老師
2021 11/07 00:01
系統(tǒng)默認就是生成3%的，這個是系統(tǒng)設置好的，你是改不了的。然后你根據(jù)系統(tǒng)默認生成的那個稅額填寫在減免稅額里面，之后應交稅費為您直接申報就行。
陳詩晗老師
2021 11/07 00:01
如果說你要完全和你開票對得上，那你就不享受免稅，就直接填寫在5%里面去交稅就行。
84784984
2021 11/07 00:03
生成的百分之三的稅額填在減免稅額里，跟開票系統(tǒng)開的百分之五的稅額不一樣申報，也行嘛
84784984
2021 11/07 00:07
老師，你說的減免稅額是主表的17攔嘛
陳詩晗老師
2021 11/07 10:21
對的，就是在主表里面填寫的。
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