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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人。12月暫估了20萬成本，成本票在1月才開了回來，12月跟1月的分錄應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
12月
暫估入庫
借：庫存商品或原材料?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
1月
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
2021 03/13 10:07
84785032 
2021 03/13 10:14
12月入了暫估入庫，是不是可以做筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，因?yàn)?2月成本不夠
鄒老師 
2021 03/13 10:15
你好，如果有實(shí)現(xiàn)了對外銷售確認(rèn)了收入，就可以結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本的
84785032
2021 03/13 14:14
12月暫估了成本，并且把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，那1月份的分錄怎么做
鄒老師
2021 03/13 14:17
你好，把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額有錯誤嗎？
84785032
2021 03/13 14:22
你好，沒有錯誤啊
鄒老師
2021 03/13 14:22
你好，把暫估的成本結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本金額沒有錯誤，那之前就結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄就不需要調(diào)整的?
84785032
2021 03/13 14:25
你可以重新把12月份、1月份的分錄完整的再打一次給我嗎
鄒老師
2021 03/13 14:26
你好
12月
暫估入庫
借：庫存商品 ，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品
1月
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借：庫存商品 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目
84785032
2021 03/13 14:42
好的，知道，謝謝
鄒老師
2021 03/13 14:43
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
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