問題已解決
老師,如果去年的成本暫估少了,今年實際發(fā)票來了,怎么做賬?
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速問速答你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借:應付賬款-暫估 ,??貸:庫存商品
根據(jù)發(fā)票入賬
借:庫存商品??,應交稅費—應交增值稅(進項稅額),??貸:應付賬款等科目
然后補做結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄
2021 01/27 10:46
84785000
2021 01/27 10:48
那這個會影響去年所得稅匯算清繳嗎
鄒老師
2021 01/27 10:48
你好,是的,會影響去年匯算清繳成本金額。
84785000
2021 01/27 10:49
那影響的怎么調(diào)整?
84785000
2021 01/27 10:49
就是匯算清繳的時候怎么處理
鄒老師
2021 01/27 10:49
你好,在匯算清繳的時候,把成本金額加上現(xiàn)在調(diào)整的金額。
84785000
2021 01/27 10:49
好的謝謝老師
84785000
2021 01/27 10:50
那我收到發(fā)票的時候做分錄怎么寫
鄒老師
2021 01/27 10:50
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
84785000
2021 01/27 10:51
我補結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄怎么寫?是要寫以前年度損益調(diào)整嗎
鄒老師
2021 01/27 10:52
你好, 是的
借:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本
貸:庫存商品?
84785000
2021 01/27 11:19
好的謝謝
鄒老師
2021 01/27 11:19
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
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