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就是說(shuō)像這個(gè)表中每年的數(shù)據(jù)是對(duì)應(yīng)每年的利潤(rùn)表。和資產(chǎn)負(fù)債表無(wú)關(guān)系對(duì)嗎？

以利潤(rùn)表為基礎(chǔ)，做稅會(huì)之間的調(diào)整后的金額，跟資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有關(guān)系

如果沒(méi)有調(diào)整直接看本年累計(jì)利潤(rùn)總額就可以對(duì)吧？不用管資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)

是的，您的理解是正確的

實(shí)際情況是這樣的，2016到2018年未形成賬本，但是有申報(bào)并且有相應(yīng)數(shù)據(jù)。2019開(kāi)始形成賬本，賬本數(shù)據(jù)的初始金額是根據(jù)申報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)來(lái)錄入的。雖然接了賬，但申報(bào)的數(shù)據(jù)并未按照會(huì)計(jì)賬本的數(shù)據(jù)申報(bào)。例如：接賬數(shù)據(jù)的未分配利潤(rùn)為- —27萬(wàn)。但是申報(bào)表的未分配利潤(rùn)她直接填寫的本年本期的未分配利潤(rùn)數(shù)據(jù)3萬(wàn)。直接不管之前的數(shù)據(jù)。我現(xiàn)在該如何處理？

你要把雙方調(diào)整為一致了。不管調(diào)整哪方。要不接下來(lái)的賬務(wù)也是錯(cuò)誤的

我根據(jù)會(huì)計(jì)賬本的數(shù)據(jù)申報(bào)

那你要修改一下申報(bào)表的

我6月份接賬，我直接按賬本申報(bào)的6月份數(shù)據(jù)

對(duì)，按照賬本申報(bào)6月份數(shù)據(jù)

老師，財(cái)務(wù)報(bào)表是一個(gè)季度申報(bào)一次，這個(gè)報(bào)表中的本月金額我填的是6月份（未包含4月和5月），累計(jì)是1到6月沒(méi)問(wèn)題。

你是說(shuō)本月數(shù)據(jù)這個(gè)欄次嗎？

是的季度申報(bào)表中的本月金額欄次

嗯，你就填寫6月份數(shù)據(jù)

好的謝謝老師

不客氣，祝您學(xué)習(xí)愉快！