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問(wèn)題已解決
老師，您好，12月個(gè)稅應(yīng)交40元，但發(fā)工資時(shí)代扣個(gè)稅只扣了38元。做分錄如下： 收代扣個(gè)稅 借：銀存38 貨:其他應(yīng)付——代扣個(gè)稅38 繳個(gè)稅時(shí) 借:其他應(yīng)付款——代扣個(gè)稅40 貨:銀存40 這樣行嗎？準(zhǔn)備下月發(fā)工資時(shí)再把少扣的2元扣回來(lái)填平，但這樣年底其他應(yīng)付款—代扣個(gè)稅這個(gè)科目是負(fù)數(shù)有問(wèn)題嗎？或者有其他賬務(wù)處理方法。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
可以做一筆，
借：其他應(yīng)收款 2
貸：其他應(yīng)付款——代扣個(gè)稅 2
下月從工資扣2元就可以
2020 03/06 19:55
84784977 
2020 03/06 19:59
意思是前面兩條分錄不變，再加上一筆分錄借:其他應(yīng)收2，貸:其他應(yīng)付—代扣個(gè)稅2元是嗎。那這條分錄摘要應(yīng)該怎么寫。
立紅老師 
2020 03/06 20:13
你好，是的
摘要寫應(yīng)收某人個(gè)稅稅款
84784977
2020 03/06 20:19
收到，謝謝老師
立紅老師
2020 03/06 20:19
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。
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