00:10:00
問題已解決
老師您好，我們今年發(fā)放2019年的年終獎，應(yīng)該怎么做賬呢？去年沒有做計提
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
原則是需要做借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，我建議是反結(jié)賬進去修改，之后去修改之前財務(wù)報表，更正之前所得稅申報表
2020 02/05 13:18
84785022 
2020 02/05 13:20
可以在今年直接計提發(fā)放算今年的嗎
maize老師 
2020 02/05 13:21
那都只能說是2020年了，不能寫2019年了
84785022
2020 02/05 13:23
發(fā)放表上寫的2019年年終的話就只能算是2019吧？
maize老師
2020 02/05 13:27
是的，我的看法你要是寫2019年，最好是反結(jié)賬做進去比較好
84785022
2020 02/05 13:29
那如果是今年發(fā)前年的呢？
maize老師
2020 02/05 13:31
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬，借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，想稅前扣除，那需要找稅局修改之前匯算清繳表，不過有風險，這個一般要去調(diào)之前，稅局會查賬，
84785022
2020 02/05 13:34
如果前年不算這些費用還是不需要納稅調(diào)整是不是就關(guān)系不大？
84785022
2020 02/05 13:35
還想問一下，企業(yè)借其他企業(yè)的長期借款，3年到期，到期一次還本付息，每個月可以計提費用嗎？
maize老師
2020 02/05 13:40
這個跨年了，要是你現(xiàn)在想入賬，要不就做現(xiàn)在獎金，要是做前年的需要去調(diào)之前申報表，不調(diào)原則是需要做以前年度損益調(diào)整不能影響本年的利潤，每個月可以計提費用嗎？ 可以，權(quán)責發(fā)生制
閱讀 1789
描述你的問題，直接向老師提問
208
意見反饋
