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廣告行業(yè)的財(cái)務(wù)制度 一、為規(guī)范我公司財(cái)務(wù)行為和財(cái)務(wù)管理制度，有效運(yùn)作資產(chǎn)，積極增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，嚴(yán)格按公司法、會計(jì)法、企業(yè)財(cái)務(wù)通則、會計(jì)準(zhǔn)則等有關(guān)法律、法規(guī)、結(jié)合本公司的實(shí)際業(yè)務(wù)，特制定本制度。 二、根據(jù)公司管理會計(jì)核算的具體要求設(shè)置公司財(cái)務(wù)部，內(nèi)設(shè)財(cái)務(wù)會計(jì)，出納員，責(zé)任明確，分工協(xié)作，共同搞好企業(yè)財(cái)務(wù)工作。 三、公司內(nèi)部建立必要的內(nèi)部稽核制度，出納人員不得兼管稽核，對會計(jì)檔案保管和收入費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目進(jìn)行登記。 四、公司財(cái)會人員應(yīng)忠于職守，堅(jiān)持原則，正確進(jìn)行會計(jì)核算與監(jiān)督。 五、本公司遵守國家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定和銀行結(jié)算辦法，建立現(xiàn)金管理辦法。 六、財(cái)務(wù)部對各種應(yīng)收款及預(yù)付款加強(qiáng)核算、管理，控制限額，確定回收時間，確保企業(yè)管理循環(huán)和周轉(zhuǎn)及時清算和催收。 七、嚴(yán)格流動資金管理，確定最佳現(xiàn)金余額，避免現(xiàn)金閑置，保證現(xiàn)金安全。不準(zhǔn)將公司收入的現(xiàn)金直接支付，坐支現(xiàn)金，職工的工資、福利、津貼用現(xiàn)金結(jié)算，其他結(jié)算必須用轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 八、公司職工有困難需要借款的，借款人填寫借款單，注明個人用途，公司給予不超過個人二個月的工資為借款依據(jù)，并且及時還清借款，否則下次不予借支。 九、公司對出差人員給予一定的借款，借款的金額由經(jīng)理核定批準(zhǔn)。在返回公司3天內(nèi)報銷差旅費(fèi)。 十、參與制定本公司經(jīng)營管理財(cái)務(wù)計(jì)劃，資金管理，收支計(jì)劃，分析考核預(yù)測經(jīng)濟(jì)成果，嚴(yán)格收支范圍，認(rèn)真審核費(fèi)用支出，凡支出款項(xiàng)必須有經(jīng)理簽字。 十一、公司應(yīng)定期對會計(jì)人員進(jìn)行崗位培訓(xùn)，財(cái)務(wù)人員必須每二年培訓(xùn)一次，跟上新形式下財(cái)務(wù)核算的要求。市場推廣人員薪資標(biāo)準(zhǔn)一。工作職責(zé)在公司指定場所(地鐵商鋪、商廈、辦公樓、賣場等)按照公司市場推廣操作流程進(jìn)行市場推廣活動。 廣告公司財(cái)務(wù)管理制度范本篇三 (一)付款規(guī)定 1、付款前，由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認(rèn)真填寫《用款申批單》，清楚寫明收款單位、收款單位帳號、單價、總金額、及相對應(yīng)的收款單位發(fā)(票)號、雙方訂立的合同編號等，交部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核無誤后報總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字同意再到財(cái)務(wù)部付款。凡未按流程審批的財(cái)務(wù)部不得付款。 2、支票或匯票開具后，首先由出納審查，再由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員審查，最后交給收款單位時請其自己再次核查，避免發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失;并請接收人簽收，以便于以后的核對工作。否則，對責(zé)任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實(shí)賠償。 (二)工資發(fā)放 公司員工工資發(fā)放時間，原則上定在每月中旬(15日)。根據(jù)實(shí)際，可采取現(xiàn)金發(fā)放或打卡方式。 (三)單據(jù)及票據(jù)的管理 所有單據(jù)和票據(jù)等的交接，如交單、聯(lián)系單、押匯申請等，無論是銀行對我們的交接還是公司內(nèi)部的交接，都必須請對方簽收。財(cái)務(wù)部以外的其他人員拿回任何單據(jù)都必須先交給財(cái)務(wù)部指定的專人進(jìn)行處理。若無故拖延或遺忘，處以200元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實(shí)賠償。 (四)臺帳登記 每筆業(yè)務(wù)由該筆業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)按照臺帳上的要求詳細(xì)、及時、逐項(xiàng)登記在臺帳本上。若無故拖延或有遺忘、遺漏，將處以罰款;第一次扣除當(dāng)月工資的10%，第二次及以上扣除當(dāng)月工資的20%。 (五)業(yè)務(wù)匯總與核對帳目、報表 財(cái)務(wù)部在每月5日交工作小結(jié)時將每月的臺帳及業(yè)務(wù)匯總上交總經(jīng)理，內(nèi)容包括當(dāng)月的盈利或虧損，以便從當(dāng)年一月到該月的累計(jì)。會計(jì)必須每月進(jìn)行帳目的核對。 財(cái)務(wù)部要做好財(cái)會基礎(chǔ)工作，帳簿、憑證、報表需一致。每月底將報表報送總經(jīng)理、執(zhí)行董事。資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表每月報一次。 (六)發(fā)(票)管理 1、公司發(fā)(票)由財(cái)務(wù)部專人管理。由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認(rèn)真填寫《發(fā)(票)申批單》，清楚寫明收款單位、單價、總金額、雙方訂立的合同編號等，交部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字同意后再到財(cái)務(wù)部開具。未按流程審批的不得開具發(fā)(票)。否則，對責(zé)任人處以500元罰款，再犯加倍，造成公司損失的須照實(shí)賠償。 2、公司報賬的發(fā)(票)必須有經(jīng)手人簽字并注明使用途徑，然后由總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部按照規(guī)定入賬。 (七)固定資產(chǎn)管理 每項(xiàng)固定資產(chǎn)逐筆登記編號以便對固定資產(chǎn)進(jìn)行控制、清點(diǎn)折舊，每年對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)(由財(cái)務(wù)部和辦公室負(fù)責(zé))。