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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師計(jì)提工資的工資少，等發(fā)放的時(shí)候怎么做呀，
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您好，先補(bǔ)計(jì)提，再做發(fā)放的分錄
01/11 14:42
84784984 
01/11 14:44
就是說(shuō) 上月先計(jì)提 多了少了都無(wú)所謂，下月發(fā)放前有了實(shí)際的工資數(shù) ，先按照實(shí)際的補(bǔ)提，再做發(fā)放的分錄，那如果計(jì)提多了呢
劉艷紅老師 
01/11 14:48
多計(jì)提了， 就把多計(jì)提的沖掉
84784984
01/11 14:51
調(diào)個(gè)賬，然后再做實(shí)發(fā)的分錄？
劉艷紅老師
01/11 14:57
是的，是的，就是這樣的
84784984
01/11 14:58
那最后個(gè)人所得稅也是 相當(dāng)于計(jì)入了 工資費(fèi)用里了對(duì)嗎
劉艷紅老師
01/11 14:59
沒(méi)有呀，這個(gè)由員工自已承擔(dān)的
84784984
01/11 15:02
我們單位 沒(méi)有計(jì)提 省略步驟了 也沒(méi)有過(guò)應(yīng)發(fā)工資，我們那個(gè)個(gè)稅 扣款后 記的應(yīng)交個(gè)人所得稅和銀行，發(fā)放工資的時(shí)候記的工資了 了 然后沖了 應(yīng)交個(gè)稅
劉艷紅老師
01/11 15:13
這個(gè)應(yīng)交個(gè)稅，由公司承擔(dān)的嗎？
84784984
01/11 21:31
公司不承擔(dān)，個(gè)人承擔(dān)
劉艷紅老師
01/11 21:33
你的意思你把個(gè)稅扣除了再計(jì)提到管理費(fèi)用，是吧
84784984
01/11 21:34
嗯，科目過(guò)了一下應(yīng)交稅金個(gè)人所得稅，最后記管理工資了
84784984
01/11 21:35
其實(shí)說(shuō)白了記的是 借管理工資，貸銀行
劉艷紅老師
01/11 21:37
那就沒(méi)有個(gè)稅這個(gè)說(shuō)法了，你都是入費(fèi)用了，那你直接沖費(fèi)用就可以
84784984
01/11 21:40
嗯嗯是呢
劉艷紅老師
01/11 21:47
這種做法稅務(wù)局查賬不認(rèn)可的
84784984
01/11 21:50
好的老師
劉艷紅老師
01/11 21:53
是的， 是的，這樣好些
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