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問題已解決
老師，接過來的賬，發(fā)現(xiàn)他第三季度繳納的增值稅稅金比他的增值稅少120元，導(dǎo)致應(yīng)交增值稅科目出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這種怎么調(diào)整啊。
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你好，如果賬上多家結(jié)轉(zhuǎn)了增值稅120元，就沖120元借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅-120，貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅付-120
01/08 22:42
84784989 
01/08 22:43
是少提了120的增值稅
84784989
01/08 22:43
小規(guī)模納稅人
波德老師 
01/08 22:44
少提了120元，就按我上邊的分錄補提120元。
84784989
01/08 22:47
就是他第三季度交的是200多的睡衣，但是他賬上科目余額表只有100多的稅。導(dǎo)致賬上增值稅
有100多差額的負(fù)數(shù)
波德老師
01/08 22:49
如果是交多了，可以申請稅務(wù)退還增值稅。
84784989
01/08 22:49
不是交多，是前面的會計做少了
波德老師
01/08 22:54
應(yīng)交稅費做少了，證明收入也做少了，就補做分錄借應(yīng)收賬款等 貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。
84784989
01/08 22:54
好的，謝謝
波德老師
01/08 22:55
不客氣，祝你工作順利，生活愉快。
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