新變化：匯算清繳這些表無法更改？

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來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：qizhenzhen 2024/04/23 09:46:40　字體：大小

網(wǎng)上申報的納稅人，年度申報表有部分初始化數(shù)據(jù)無法更改，請仔細(xì)核對。確實需要更改的，按以下要求辦理：

1.A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》101納稅申報企業(yè)類型

數(shù)據(jù)來源：金稅三期“稅務(wù)登記”模塊。

更改方式：通過“電子稅務(wù)局”更正稅務(wù)登記，具體路徑為“我要辦稅——綜合信息報告——身份信息報告——變更稅務(wù)登記”。

2.A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》105所屬國民經(jīng)濟行業(yè)

數(shù)據(jù)來源：金稅三期稅務(wù)登記信息“國民經(jīng)濟行業(yè)”字段。

更改方式：攜帶公章和營業(yè)執(zhí)照至辦稅大廳更正。

3.A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》107適用會計準(zhǔn)則或會計制度

數(shù)據(jù)來源：金稅三期財務(wù)會計備案信息。

更改方式：通過“電子稅務(wù)局”更正備案信息，具體路徑為“我要辦稅——綜合信息報告——制度信息報告——財務(wù)會計制度備案（創(chuàng)新版）”。

4.A100000主表第32行次“本年累計實際已繳納的所得稅額”

數(shù)據(jù)來源：金稅三期最后一期預(yù)繳申報數(shù)據(jù)。

更改方式：聯(lián)系管理所確認(rèn)后調(diào)整數(shù)據(jù)。

5.A105050《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》第5行第4列“按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經(jīng)費-以前年度累計結(jié)轉(zhuǎn)扣除額”

數(shù)據(jù)來源：上年度本表第5行第7列值。

更改方式：聯(lián)系管理所更正上年度申報。

6.A105060《廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費跨年度納稅調(diào)整明細(xì)表》第8行“以前年度累計結(jié)轉(zhuǎn)扣除額”

數(shù)據(jù)來源：上年度本表第13行值。

更改方式：聯(lián)系管理所更正上年度申報。

7.A106000《企業(yè)所得稅彌補虧損明細(xì)表》以前年度第1列至第8列數(shù)據(jù)

數(shù)據(jù)來源：彌補虧損臺賬。

更改方式：聯(lián)系管理所確認(rèn)后調(diào)整臺賬。

8.A107030《抵扣應(yīng)納稅所得額明細(xì)表》第4行和第11行

數(shù)據(jù)來源：上年度本表第8行和第14行。

更改方式：聯(lián)系管理所更正上年度申報。

9.A107050《稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表》以前年度第1列至第10列

數(shù)據(jù)來源：上年度本表填報數(shù)據(jù)。

更改方式：聯(lián)系管理所更正上年度申報。

10.A109010《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表》分支機構(gòu)納稅人識別號和名稱

數(shù)據(jù)來源：金稅三期“匯總納稅總分機構(gòu)信息報告”模塊。

更改方式：通過“電子稅務(wù)局”更正報告信息，具體路徑為“我要辦稅——稅費申報及繳納——企業(yè)所得稅申報——企業(yè)所得稅匯總納稅信息報告”。

來源：徐匯稅務(wù)

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